Budget 2027-2030 for den beskæftigelsesrettede del

Sagsfremstilling

Erhvervs- og
Beskæftigelsesudvalget skal tage stilling til budget for den
beskæftigelsesrettede del forud for budgetkonferencen samt oversendelse af nye
tiltag. Der ligger ingen forslag til nye tiltag. Herudover er der en DUT-sag som følge af lovændringer.

De
økonomiske konsekvenser af beskæftigelsesreformen blev indarbejdet med budget
2026 og i forbindelse med budget 2027 justeres primært ud fra forventninger til
de konkrete aktiviteter. Udmøntningen af omstillingerne vedrørende
beskæftigelsesreformen pågår planmæssigt, men er endnu ikke helt afsluttede.

Status for
udmøntningen af beskæftigelsesreformen er

Budgetudkastet
viser et budget, som set over perioden 2027-2030 ligger 13,8 mio. kr. højere
end udgangspunktet. Det dækker dels over omprioriteringer, men også tilgang
særligt på senior- og førtidspension. Dette er en forventet konsekvens af
beskæftigelsesreformen.

Udgangspunktet
for beskæftigelsesdelen af Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalgets budgetramme er:

Tidligere
har Ringkøbing-Skjern Kommune budgetlagt udgifterne med en flad profil. Det
betyder, at der tidligere har været lavet et realistisk skøn for år 1 i
budgettet, mens overslagsårene i udgangspunktet har været lig året før, med
udgangspunkt i en generel stigning på 10 mio. kr. årligt, som følger af, at der
pågår en langvarig omlægning på førtidspension- og fleksjob. Kommunerne får
nemlig over tid et stigende finansieringsansvar på førtidspensions-og
fleksjobområderne. Nye tilkendelser er typisk med en statslig refusion på 20 %,
mens det tidligere var 50 - 65 %. Den kommunale andel af finansieringen vil
derfor være stigende i takt med, at "gamle" tilkendte
førtidspensioner og fleksjob overgår til folkepension, og nye tilkendte kommer
til.

Til budget
2027 er der i det sidste budgetår imidlertid kun tilført et løft på 5 mio. kr.,
da forventningen var, at overgangen fra gammel til ny ordning snart balancerer
med afgangen. Imidlertid havde administrationen her ikke taget højde for, at
folkepensionsalderen forventes at stige i 2030. Det betyder, at der ikke vil
være afgang til folkepension fra de forskellige ydelser (dagpenge,
kontanthjælp, fleksjob, førtidspension, seniorpension etc.)

Herudover
gælder, at det med indfasningen af beskæftigelsesreformen i 2027 gav anledning
til, at de enkelte poster blev budgetlagt mere konkret, og dermed med en skæv
profil i overslagsårene.

Til budget
2027 er der således lavet et skøn på de forskellige poster, hvor der også er
taget højde for den forventede afgang (ud fra alderssammensætningen) på de
enkelte poster.

Generelt
gælder, at Ringkøbing-Skjern Kommunes andel af de samlede overførselsindkomster
på landsplan har været faldende over tid. Efter at have været stabil i nogle år
ses med regnskab 2025 igen et fald.

Midtvejsregulering
af 2026

Med
økonomiaftalen for 2027 sker en midtvejsregulering af bloktilskuddet for 2026.
For så vidt beskæftigelsesområdet tilføres Ringkøbing-Skjern Kommune netto 1
mio. kr. Det dækker over mindreudgifter
som følge af at ledigheden i 2026 nu skønnes lavere end ved budgetlægningen
sidste år, ligesom der er mindreudgifter på
kontanthjælp som følge af en anden sammensætning af målgruppen. Omvendt øges
kommunernes bloktilskud som følge af et højere antal førtidspensionister end
forudsat i budget 2027. Hertil kommer, at Ringkøbing-Skjern Kommune får et
tilskud på grund af en "høj udvikling i ledighed". Det handler om den
lokale udvikling i bruttoledigheden for forsikrede ledige i perioden fra
1. kvartal i året før (2025) til 1. kvartal i året (2026) set i forhold til
udviklingen i landsdelen.

Indeværende
års budgetopfølgning forventes at balancere. Dette skylde
dog en analyse på grundtilskud, hvor der er en berigelse (engangs-merindtægter)
på 16,7 mio. kr.

Forslag til justeringer i budget 2027
Tabellen nedenfor viser forslag til budget 2027. Øverst i tabellen (A) ses udgangspunktet, dvs. budget 2026. Herefter vises summen af de foreslåede ændringer (B). Der er tale om en budgetudvidelse på 14 mio. kr. set over perioden 2027-2030 fordelt med udvidelser i 2027 og 2028 og reduktioner i 2029 og 2030.
Det foreslåede budget (C) på 1,126 mia. kr. i 2027 foreslås at falde til 2028 og igen yderligere til 2029, mens der i 2030 er en stigning. Det kan primært henføres til, at der på førtidspension er forudsat en lavere tilgang i overslagsårene, mens stigningen i 2030 skyldes, at pensionsalderen stiger med et år, hvorfor der ikke er nogen afgang. De anbefalede ændringer til budget 2027 er gennemgået under tabellen.
Beløb i hele mio. kr.
- = indtægt / + = udgift

2027
2028
2029
2030

A) Udgangspunkt (budget 2026)
1.100
1.105
1.114
1.120

B) Foreslået budgetændring
26
16
-19
-9

C) Foreslået budget i alt
1.126
1.121
1.095
1.110

Serviceudgifter
14
14
14
14

Tilbud til udlændinge
9
9
9
9

Senior- og førtidspension og personlige tillæg
508
510
498
513

Kontante ydelser
212
237
239
239

Dagpenge til forsikrede ledige
72
72
72
72

Ressourceforløb og fleksjob
256
227
211
211

De kommunale beskæftigelsesindsatser
55
53
53
52

Serviceudgifter: Budgettet foreslås
uændret. Der er forudsat helårsvirkning for udgifter til boligplacering af
ukrainske flygtninge.

Tilbud
til udlændige:
Budgettet foreslås fastholdt på samme niveau som
sidste år. Der er budgetlagt med helårsvirkning for udgifter og tilskud
vedrørende fordrevne borgere fra Ukraine.

Seniorpension, førtidspensioner og personlige tillæg:
Budgettet foreslås udvidet med 6,7 mio. kr. i 2027. Set over budgetperioden er
der dog tale om en reduktion på 48 mio. kr. Det årlige budget på området er i
gennemsnit 507 mio. kr.

På
seniorpensionsområdet er der forudsat en tilgang på 84 borgere årligt, hvilket
svarer til niveauet i 2024 og 2025. Der samtidigt taget højde for den faktiske
afgang fra seniorpension i budgetperioden. I 2030 indgår ingen afgang, da
folkepensionsalderen hæves til 68 år.

På
førtidspensionsområdet er der forudsat en tilgang på 15 personer pr. måned i
2027. I overslagsårene er der forudsat en lavere tilgang. I alle år - på nær
2030 - er der kalkuleret med den forventede afgang i forhold til den
aldersprofil, de nuværende pensionister har.

Kontante
ydelser:
Budgettet foreslås forhøjet med netto 14,8 mio. kr.
i 2027 stigende til 24,9 kr. i overslagsårene. Ændringen skyldes primært en
justering på sygedagpengeområdet.

Da ydelsen
jobafklaring bliver udfaset, vil borgere fra denne ydelse overgå til
sygedagpenge (reduceret sats). Der er forudsat 166 borgere i 2027 stigende til 320 borgere fra 2028. For borgere på sygedagpenge er antallet
fuldtidsborgere fastsat til 500 borgere. Det svarer til niveaet
i både 2024 og 2025. Det aktuelt forventede niveau for 2026 er lidt højere, men
der forventes et fald fra 2027.

På
kontanthjælp er der forudsat 585 helårspersoner i 2027. Dette sker på baggrund
af regnskabstal for 2025 samt forventet regnskab for 2026.

Dagpenge
til forsikrede ledige:
Der foreslås et uændret budget i forhold til 2026. Antalsforudsætningen er på
430 fuldtidspersoner.

Ressourceforløb
og fleksjob:
Området foreslås forhøjet med 5,6 mio. kr. i 2027. I overslagsårene er
indarbejdet en reduktion på 2,7 mio. kr. i 2028 samt årligt 12,8 mio. kr. i
2029 og frem.

Som følge af beskæftigelsesreformen ophører ydelserne
ressourceforløb og jobafklaringsforløb. Antallet af borgere på disse ydelser
forventes gradvist at falde i løbet af budgetperioden. Budgettet er således
nulstillet i 2030. Borgere, som i dag får jobafklaringsforløb vil fremadrettet
få sygedagpenge, mens borgere på ressourceforløb fremadrettet vil få
kontanthjælp eller førtidspension.

For borgere
på ledighedsydelse udgør budgetændringen en nettoopjustering med 1,9 mio. kr.
årligt. Ændringen skyldes en forventet stigning på 5 fuldtidsborgere. Hermed er
budgetforudsætningen 170 fuldtidsborgere.

Beskæftigelsesindsatser: Samlet foreslås en reduktion af
budgettet på 1 mio. kr., som primært vedrører en tilretning af statsrefusionen
på funktionen 5.98 Beskæftigelsesordninger.

Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalgets
forslag til budgetprocessen

Administrationen
har udarbejdet et forslag til budgetkonferencen som vedrører ny

lovgivning (DUT) omfattende:

• Ny
model for voksentandpleje (nr. 15). Lovændringen forbedrer adgangen til
tandbehandling for personer med lave indkomster. Forslaget er vedhæftet.

Lovgrundlag og juridisk vurdering

Ingen bemærkninger.

Økonomi

Som beskrevet i sagen anbefales en samlet udvidelse på 14,7 mio. kr. i perioden, fordelt med merudgifter i 2027 og 2028 og mindreudgifter i de sidste 2 budgetår. Hertil kommer en DUT-sag.

Effektvurdering

Ingen bemærkninger.

Indstilling

Administrationen indstiller, at Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget

• oversender DUT-forslaget til budgetkonferencen

• oversender de justerede budgetforudsætninger jf. sagsfremstillingen til budgetkonferencen

Beslutning

Administrationens indstilling godkendt

Bilag

• Voksentandpleje