Godkendelse af priseftervisningsregnskab 2025

Indstilling

Teknisk Forvaltning indstiller, 1. at priseftervisningsregnskab 2026 for Rødovre Kommunale Fjernvarmeforsyning
godkendes samt 2. at overdækningen på 7.040.442 kr. indregnes i takstbudget 2026.

Sagsfremstilling

Rødovre Kommunale Fjernvarmeforsyning (RKF) fremlægger sit priseftervisningsregnskab 2025 til godkendelse.
Priseftervisningsregnskabet er udarbejdet efter prisreguleringsbestemmelserne i varmeforsyningsloven.
Priseftervisningsregnskab 2025 giver en overdækning på 7.040.442 kr.
Ifølge varmeforsyningsloven skal indtægter og udgifter balancere over tid, hvilket betyder, at varmeforsyningen skal hvile i sig selv. I praksis er det næsten umuligt at ramme et regnskabsresultat på præcis nul, da både varmeforbrug og priser varierer. Overdækningen i 2025 svarer til cirka 5 % af de samlede udgifter, hvilket vurderes at ligge inden for lovgivningens rammer. Overdækningen er allerede indregnet i takstbudgettet for 2026 og dermed i de gældende varmepriser for 2026, så regnskabet over tid bringes i balance i overensstemmelse med hvile-i-sig-selv-princippet.
Priseftervisningsregnskab 2025 er sendt til Rødovre Kommunes eksterne revisor for godkendelse. Det revisorgodkendte priseftervisningsregnskab 2025 skal anmeldes til

Forsyningstilsynet senest den 15. september 2026.
Lov- og plangrundlag Lov om varmeforsyning (varmeforsyningsloven), LBK nr. 465 af 7. maj 2026 Anmeldelsesbekendtgørelsen, BEK nr. 951 af 22. juni 2022 Afskrivningsbekendtgørelsen, BEK nr. 1738 af 30. december 2024
Økonomiske konsekvenser Opgørelse i henhold til varmeforsyningsloven:
126.957.359 kr.: Samlede indtægter 2025. 125.157.487 kr.: Omkostninger indregnet i varmeprisen 2025. 1.799.872 kr.: Årets overdækning 2025. 5.240.570 kr.: Overdækning overført fra 2024. 7.040.442 kr.: Overdækning overført til 2026.
Mellemregning med Rødovre Kommune (gæld til Rødovre Kommune) den 31. december 2025 er 346.089.999 kr. (I 2024: 231.624.186 kr.).
Tidsplan Priseftervisningsregnskab 2025 skal være godkendt af By- og Teknikudvalget og revisionen samt anmeldt til Forsyningstilsynet senest den 15. september 2026. Revisionen udføres i september 2026.

Punkt 71: Forslag til Tillæg 1 til Lokalplan 129 Hendriksholmkvarteret 01.02.05-P16-5-26 Fraværende: Per Brun (O)

Beslutning

Godkendt.