Godkendelse af bevilling til indkomstoverførsler i 2026

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at der gives en tillægsbevilling i 2026 til merudgifter svarende til 33,4
kr. til indkomstoverførsler på Beskæftigelses- og Socialudvalgets ramme finansieret
af forventet mindreforbrug på Beskæftigelsesindsats - service og Beboelse - integration på
samlet 6,4 mio. kr. samt kassebeholdningen i 2026 på 27,0 mio. kr.

Sagsfremstilling

I budgetopfølgningen pr. 30. september 2026, som behandles på mødet i Beskæftigelses- og
Socialudvalget den 4. november 2026, punkt 117, forventes et merforbrug på
indkomstoverførsler på netto 33,4 mio. kr. i forhold til korrigeret budget.
Merforbruget er sammensat af både mer- og mindreforbrug på de enkelte områder. De
væsentligste merforbrug, som ikke kan finansieres af mindreforbrug på øvrige områder inden
for indkomstoverførsler, vedrører:
Arbejdsløshedsdagpenge: 18,6 mio. kr.
Ressourceforløbsydelse til jobafklarings- og ressourceforløb: 16,8 mio. kr.
Manglende indtægt vedrørende Ukraine-særloven: 8,8 mio. kr.
Indtægten vedrørende Ukraine-særloven indgik i midtvejsreguleringen, som blev aftalt i
forbindelse med sommerens økonomiaftale. Midtvejsreguleringen var samlet set negativ for
området med indkomstoverførsler, derfor blev budgettet ikke tilført den budgetterede indtægt.
Det er på nuværende tidspunkt ikke forventningen, at merudgifterne til
arbejdsløshedsdagpenge og ressourceforløbsydelse vil blive omfattet af efterreguleringen af de
budgetgaranterede udgifter i forbindelse med kommuneaftalen i sommeren 2027.
Tillægsbevilling
Da der ikke er bevillingsmæssig dækning for det forventede merforbrug, er der behov for en
tillægsbevilling.
Der søges om en tillægsbevilling på 27,5 mio. kr. Beløbet fremkommer ved, at det forventede

merforbrug på indkomstoverførsler på 33,4 kr. delvist kan finansieres af et forventet
mindreforbrug på serviceområdet på i alt 5,9 mio. kr. vedrørende Beskæftigelsesindsats –
service og Beboelse under integration.
Udviklingen på indkomstoverførsler skal ses som en samlet helhed, da ændringer på de
enkelte delområder er indbyrdes afhængige. De væsentligste årsager til det forventede
merforbrug er dog:
Arbejdsløshedsdagpenge
Merforbruget skyldes stigende ledighed blandt særligt akademikere og ledere forstærket af
fyringsrunder i større virksomheder og i staten. Udviklingen ses alene i hovedstadsområdet,
og er dermed ikke en generel udvikling på landsplan.
Ressourceforløbsydelse
Merforbruget på ressourceforløbsydelse til jobafklarings- og ressourceforløb skal ses i
sammenhæng med faldet i antallet af sygedagpengemodtagere samt udviklingen i antallet af
kendelser om førtidspension.
Fra februar 2026 kan ressourceforløb ikke længere tilkendes, og fra 1. januar 2027 kan
jobafklaringsforløb heller ikke længere tilkendes. Der er taget højde for disse ændringer i
budgettet for 2027.
Den samlede udvikling på indkomstoverførsler er nærmere beskrevet i budgetopfølgningen pr.
30. september 2026.

Økonomi

Sagen har bevillingsmæssige konsekvenser i 2026 og vil medføre en stigning i bevillingen til
indkomstoverførsler på 33,4 mio. kr. i 2026. Sagen har ikke bevillingsmæssige konsekvenser i
Bevillingen på 33,4 mio. kr. finansieres af 5,9 mio. kr. fra Beskæftigelsesindsats - service (2,3
mio. kr.) og Beboelse under integrationsområdet (3,6 mio. kr.) samt 27,5 mio. kr. fra
kassebeholdningen i 2026.