Lov- og Cirkulæreprogrammet for 2027-2030 for Udvalget for Ældre, Omsorg og Sundhed

Sagsfremstilling

Som led i aftalen om kommunernes økonomi for 2027 har regeringen og KL aftalt
kompensationen for kommunernes mer- og mindreudgifter som følge af nye love og regler.
Kompensationen er en generel kompensation, som ikke tager højde for den enkelte kommunes
situation og udgifter. Rudersdal Kommune modtager således en fast andel af den forhandlede
kompensation baseret på indbyggertal. Rudersdal Kommunes andel af den samlede
kompensation er 0,878 pct.
Ved budgetforslagets udarbejdelse er de konkrete økonomiske konsekvenser af lov- og
cirkulæreprogrammet (LCP) endnu ikke kendt. Der er derfor afsat en central pulje under
Økonomiudvalget, som afspejler det forventede samlede finansieringsbehov. I august
gennemgår forvaltningen de enkelte LCP-elementer med henblik på konkret udmøntning på
udvalgsmøderne i september. Kompensationen for 2027-2030 indgår i bloktilskuddet og er

indregnet på indtægtssiden. De forventede udgiftsmæssige konsekvenser er reserveret i en
central pulje under Økonomiudvalget.
I forhandlingerne om LCP indgår også ny lovgivning og/eller finanslovsaftaler, der har en
betydning for kommunernes udgifter i 2026, som ikke var kendt, da man indgik økonomiaftalen
for 2026 sidste sommer. Den forhandlede kompensation vedrørende 2026 udbetales sammen
med den øvrige midtvejsregulering i 4. kvartal.
Denne sag præsenterer og beskriver de forventede konsekvenser for kommunens udgifter for
2027- 2030 og for indeværende år (2026) og udmønter dermed den budgetpulje, der er afsat i
budgetforslaget.
Det samlede resultat af lov- og cirkulæreprogrammet
Forvaltningen har vurderet de budgetmæssige konsekvenser af LCP i perioden 2026-2030. Ud
fra et væsentlighedsprincip er der alene taget stilling til reguleringer på over +/- 100 t.kr., som
udmøntes til de relevante områder.
Den samlede nettopåvirkning af udgiftssiden udgør 122,9 mio.kr. i budgetperioden 2027-2030
og kan rummes inden for den centralt reserverede LCP-pulje i budgetforslaget for 2027-2030.
Hertil kommer en budgetvirkning på 3,5 mio. kr. i 2026, jf. tabel 1.
På årets LCP indgår konsekvenserne af den kommende ændring i opgørelsen af
minimumsnormeringer i dagtilbud samt nedsættelsen af loftet over forældrebetalingen, der
forventeligt træder i kraft i 2027. Rudersdals Kommunes andel af den forhandlede
kompensation er 17,1 mio. kr., men de faktiske udgifter er 9,2 mio. kr. højere. Med denne sag
udmøntes således den reelle merudgift på 26,3 mio. kr.
Beskæftigelsesreformen indgår også i årets LCP. Ved budgetlægningen for 2026 blev
Rudersdal Kommunes DUT-andel af den samlede besparelse indarbejdet. Den var baseret på
et landsgennemsnit vel vidende, at kommunen har en lavere andel af ledige end
landsgennemsnittet. Datagrundlaget gav imidlertid ikke mulighed for en mere præcis vurdering.
Forvaltningen har siden gennemført en nærmere analyse af reformens lokale konsekvenser for
opgavebortfald og budgetbehov. Analysen blev forelagt Social- og Beskæftigelsesudvalget i
marts 2026, og resultaterne er indarbejdet i nærværende sag.
Tabel 1: Effekt af lov- og cirkulæreprogrammet efter udvalg og politikområde

Børne- og Skoleudvalget

Dagtilbud

Social- og Beskæftigelsesudvalget

Beskæftigelse

Børn og unge med særlige behov

Voksne med særlige behov

Klima- og Miljøudvalget

Miljø og natur

Arkitektur- og Byplanudvalget

Veje og trafiksikkerhed

Ældre

Økonomiudvalget

Administration

I alt

- Heraf indenfor servicerammen

Udvalget for Ældre, Omsorg og Sundhed
Sundhed

- Heraf udenfor servicerammen
- Heraf anlæg

Afsatte puljemidler til LCP
Difference

Note: Et positivt tal angiver, at området tilføres midler, mens et negativt tal angiver en negativ
budgetregulering. Et positivt tal i den sidste linje (difference) angiver, at de samlede
konsekvenser af LCP i det pågældende år er mindre end det reserverede beløb.
Note: 2030 er en videreførelse af reguleringerne for 2029, justeret for reguleringer der stopper.
For 2026 indstiller forvaltningen, at der udmøntes 3,5 mio. kr. Dette vedrører overvejende
ekstraordinære anlægsudgifter til kommunale beredskabsindsatser, herunder til indsatser på
ældreområdet samt en ændret bekendtgørelse om betaling for generelle tilbud, dele af
helhedspleje, madlevering og madordning, der allerede er trådt i kraft.
Af øvrige større reguleringer der udmøntes ved LCP i budgetperioden 2027-30, er som sagt
ændringen i opgørelse af minimumsnormeringer på dagtilbudsområdet herunder nedsættelse
af forældretakst samt revurdering af effekten af beskæftigelsesreformen. De øvrige
reguleringer der foreslås udmøntet, beskrives under de enkelte sager for hvert fagudvalg.
Udvalgets punkter
Nedenfor beskrives de reguleringer, der vedrører politikområderne under Udvalget for Ældre,
Omsorg og Sundhed.

Tabel 2: Effekt af lov- og cirkulæreprogrammet for politikområderne under Udvalget for Ældre,
Omsorg og Sundhed

Sundhed

Pkt. 37 Kræftplan V

Ældre

Pkt. 23 Bekendtgørelse om ændring af Bekendtgørelse
om betaling for generelle tilbud, dele af helhedspleje,
madlevering og madordning

Udvalget for Ældre, Omsorg og Sundhed

Note: Et positivt tal angiver, at området tilføres midler, mens et negativt tal angiver en negativ
budgetregulering.
Note: 2030 er en videreførelse af reguleringerne for 2029, justeret for reguleringer der stopper.
Sundhed
Pkt. 37 Kræftplan V: fokuserer på at sikre et bedre liv med eller tiden efter kræft. Midlerne skal
bl.a. bruges til palliation, hjælp til børn med overvægt samt vederlagsfri rygestopmedicin. Der
lægges op til, at alle midler til en start udmøntes til sundhed, indtil der foreligger et nærmere
beskrivelse omkring tilbuddet til overvægtige børn. Når beskrivelsen foreligger og opgaven
dermed er fastlagt, forventes det, at en del midlerne omfordeles til politikområde børn og unge
med særlige behov. Der udmøntes ikke midler i 2026, da de nye kvalitetsstandarder, der
definerer hvilke indsatser, midlerne skal prioriteres til, endnu ikke foreligger og det er derfor
ikke realistisk at midlerne kan nå at blive brugt i 2026.
Ældre
Pkt. 23 Ændring i bekendtgørelsen om betaling for generelle tilbud, dele af helhedspleje
madlevering og madordning: I aftalen om finansloven blev det besluttet at sænke
egenbetalingen for madservice og madlevering ved at lægge et loft på prisen. Midlerne på lovog cirkulæreprogrammet skal bruges til at dække mindreindtægten. Forvaltningen har beregnet
hvor meget området forventes at have i meromkostninger ifm. med aftalen, hvilket et det, der
lægges op til at blive udmøntet.

Indstilling

Direktionen foreslår indstillet,
1. at politikområde Sundhed ydes en positiv tillægsbevilling på 344 t.kr. i 2027 og 330
t.kr. fra 2028 og frem, finansieret af den centralt afsatte pulje til lov- og
cirkulæreprogrammet i budgetforslaget for 2027-2030,
2. at forvaltningen kan omfordele midler fra politikområde Sundhed til Politikområde

Børn og unge med særlige behov, når den endelige beskrivelse af opgaven med
overvægtige børn og unge foreligget,
3. at politikområde Ældre ydes en positiv tillægsbevilling på 1,036 mio. kr. i 2027 og
frem, finansieret af den centralt afsatte pulje til lov- og cirkulæreprogrammet i
budgetforslaget for 2027-2030, samt
4. at politikområde Ældre ydes en positiv tillægsbevilling på 1,036 mio. kr. i 2026
finansieret af de midler der tilgår kommunen i forbindelse med midtvejsreguleringen

Beslutning

UDVALGET FOR ÆLDRE, OMSORG OG SUNDHED indstiller Direktionens forslag
tiltrådt.