Anlægsregnskaber under Kultur-, Fritids-, Turismeudvalget (B)

Sagsfremstilling

Kompetence
Byrådet

Beslutningstema
Byrådet kan på baggrund af indstilling fra Kultur-, Fritid- og Turismeudvalget og
Økonomiudvalget godkende anlægsregnskabet over 2 mio. kr. jf. pkt. A, samt at det samlede
merforbrug finansieres indenfor Kultur, Fritid og Borgerservice.
Økonomiudvalget kan på baggrund af indstilling fra Kultur-, Fritid- og Turismeudvalget
godkende anlægsregnskaber under 2 mio. kr. jf. pkt. B, samt at det samlede merforbrug
finansieres indenfor Kultur, Fritid og Borgerservice.

Indstilling

Chefen for Kultur, Fritid og Borgerservice indstiller,
1. at Byrådet godkender anlægsregnskab over 2 mio. kr. jf. pkt. A, samt godkender at
merforbruget på 0,007 mio. kr. finansieres indenfor Kultur-, fritid- og turismeudvalget.
2. at Økonomiudvalget godkender anlægsregnskab under 2 mio. kr. jf. pkt. B, samt godkender
at merforbruget på 0,001 mio. kr. finansieres indenfor Kultur-, fritid- og turismeudvalget.

Sagens indhold
Når et anlægsprojekt er afsluttet, skal der aflægges et særskilt anlægsregnskab. Regnskabet

skal redegøre for anlægsbudgettets anvendelse, herunder eventuelle afvigelser i økonomi og
projektforudsætninger. I forbindelse med aflæggelse af regnskabet skal der tages stilling til
mer- eller mindreforbrug.
På puljer eller anlægsprojekter som strækker sig over flere år, aflægges delanlægsregnskab.

Mindreforbrug på anlægsregnskaber tilføres som hovedregel kassen eller overføres til andre
anlægsprojekter med forventet merforbrug.
Merforbrug finansieres som hovedregel indenfor udvalgets budgetramme (serviceudgifter),
eller af andre anlægsprojekter hvor der forventes mindreforbrug. En bevilling der flyttes mellem
drift og anlæg og anlægsprojekter skal godkendes af Økonomiudvalget.

Anlægsregnskaber under 2 mio. kr. skal godkendes af fagudvalget. Omplacering af
mindreforbrug til andet anlægsprojekt skal behandles i Økonomiudvalget. Kræves der derimod
en kassefinansieret bevilling, skal anlægsregnskabet godkendes af Byrådet.
Anlægsregnskaber over 2 mio. kr. skal godkendes af Byrådet.
Samlet oversigt over anlægsregnskaber ses i nedenstående tabel.

Beløb i 1.000 kr.
Anlægsregnskab over 2 mio. kr. (bilag 1)
Godkendes af Byrådet.

Pkt.

Nr.

Anlæg

Regnskab

Afvigelse ift.
anlægsbudget

Afvigelse ift.
anlægsbevilling

A

Kabeldepot og
fæstningsområdet

Afvigelse ift.
anlægsbudget

Afvigelse ift.
anlægsbevilling

Anlægsregnskab under 2 mio. kr. (bilag 2)
Godkendes af Økonomiudvalget.

Pkt.

Nr.

Anlæg

Regnskab

B

Storebæltsudstillings
center

Retligt grundlag
Ifølge Slagelse Kommunes Kasse- og regnskabsregulativ skal der aflægges et særskilt
anlægsregnskab til udvalgets godkendelse, når et anlægsprojekt er afsluttet.
Kasse- og regnskabsregulativet fastsætter, at anlægsrammer ikke må afviges uden
godkendelse i Byrådet, idet bevillingskompetencen er Byrådets.

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser
Der er et samlet merforbrug på anlægsregnskabet på 0,008 mio. kr. (afvigelse i firhold til
anlægsbudget).
Som hovedregel skal merforbrug finansieres inden for udvalgets budgetramme eller fra andre
anlægsprojekter med mindreforbrug. Administrationen anbefaler at merforbruget finansieres
inden for udvalgets egen budgetramme.

I hele 1.000 kr.

Politikområde

Bevillingsønske
Anlæg:
Finansiering
Drift - Fritid

Tværgående konsekvenser
Ingen bemærkninger.

Sagens videre forløb
Ingen bemærkninger.

Beslutning

At 1: Indstilles til Byrådets godkendelse.
At 2: Indstilles til Økonomiudvalgets godkendelse.

Afbud: Noah Thilemann