Budgetopfølgning 3 - forventet regnskab 2026 (B)

Sagsfremstilling

Kompetence
Byrådet og Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget.

Beslutningstema
Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget forelægges tre budgetopfølgninger i løbet af 2026 til
godkendelse.
Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget skal godkende "Budgetopfølgning 3 - forventet
regnskab 2026" for udvalgets økonomi, som indgår i den samlede budgetopfølgning til
Økonomiudvalget og Byrådet samt godkende handleplaner for 2026-2027.
Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget skal godkende status på implementering af
budgetforlig 2026-2029.
Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget skal godkende handleplaner i bilag 3 på henholdsvis
Myndighed, PPR og Nordskolen under politikområde Skole.
Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget skal godkende handleplaner på daginstitutionerne
Flakkehaven, Lilleskov, Nygården, Skovsøbakken og Slotsbjergby daginstitution under
politikområde Dagtilbud.
Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget skal godkende handleplaner på henholdsvis Børneog Familieområdet vedrørende Særligt Dyre Enkeltsager (SDE) og på Børne- og Ungehjemmet
Havrebjerg.
Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget skal godkende indstilling til Byrådet om foreløbige
vippeafregninger på Skole og Dagtilbud.
Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget skal godkende indstilling til Byrådet om godkendelse
af tillægsbevilling til PPR vedrørende lov og cirkulære midler til det lettilgængelige
behandlingstilbud.
Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget skal godkende omplaceringer under udvalgets egen
ramme i mellem politikområder og enheder for at finansiere merforbrug der ikke kan indhentes
ved nuværende handleplaner.
Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget indstiller til Byrådets godkendelse af omplaceringer
under udvalgets egen ramme i mellem politikområder og enheder for at finansiere merforbrug
under Børn og Familie myndighed.
Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget skal desuden godkende omplacering af driftsmidler
til anlægsmidler til delvis finansiering af merforbrug under anlægsprojektet Modulbyggeri på
Børnehuset Lilleskov.

Indstilling

Cheferne for Skole og Dagtilbud og Chefen for Børn og Unge indstiller,
1. at Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget godkender "Budgetopfølgning 3 - forventet
regnskab 2026", som indgår i samlet budgetopfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet.
2. at Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget godkender status på implementering af
budgetforlig for 2026-2029.
3. at Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget godkender handleplaner for henholdsvis Skole
Myndighed, PPR og Nordskolen.
4. at Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget godkender handleplaner for Daginstitutionerne
Flakkehaven, Lilleskov, Nygården, Skovsøbakken og Slotsbjergby daginstitution.
5. at Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget godkender handleplaner for henholdsvis Børn
og Familie myndighedsområdet og Børne- og Ungehjemmet Havrebjerg.
6. at Byrådet godkender tillægsbevillinger jævnfør foreløbige vippeafregninger på Skole- og
Dagtilbudsområdet på samlet 0,75 mio. kr.
7. at Byrådet godkender tillægsbevilling vedrørende Lov og Cirkulære til PPR det lettilgængelig
behandlingstilbud på 0,9 mio. kr. i 2026 og 1,8 mio. kr. i 2027.
8. at Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget godkender at merforbuget på 3,5 mio. kr. under
Nordskolen nulstilles ved finansiering af mindreforbruget under Dagtilbud myndighed
9. at Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget godkender at merforbrug under Skole
Myndighed på 1,2 mio. kr. finansieres af mindreforbruget under Myndighed Dagtilbud.
10. at Byrådet godkender at merforbrug på Børn og Familie myndighed på 12,2 mio. kr.
finansieres af mindreforbrug på andre områder inden for Familie-, Børne- og
Uddannelsesudvalget.
11. at Byrådet godkender at mindreforbrug under driftsmidlerne på dagtilbud myndighed
omplaceres til anlægsmidler til finansiering af andele af merforbruget på anlæg vedrørende
modulbyggeriet Lilleskov på 0,25 mio. kr.

Sagens indhold
Med afsæt i kommunens målsætning om god økonomisk styring er der fortsat skærpet fokus
på, at budgetopfølgningen giver et så præcist og retvisende billede af den forventede
økonomiske udvikling.
Et korrekt beslutningsgrundlag gør det muligt for udvalget at træffe de nødvendige økonomiske

beslutninger – herunder at justere for eventuelle merforbrug, så budgetrammen overholdes, og
at tilføre eventuelle mindreforbrug til kassen.
Budgetopfølgning 3 - forventet regnskab tager derfor udgangspunkt i:
Økonomisk målbillede og de 3 økonomiske formål
Korrigerede budget pr. ultimo september 2026
Aktuelle forbrugs- og aktivitetsdata
Budgetgrundlaget for 2026
Aktuelle handleplaner
Forventninger til forbrugsudviklingen resten af året (inkl. indarbejdet aktuelle
handleplaner)

Forventet resultat på drift og anlæg
Drift
Centre og virksomheder tilknyttet Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget forventer ved
denne budgetopfølgning at afholde driftsudgifter for i alt 1.664,3 mio. kr.
Sammenholdes forventet forbrug med korrigeret budget for udvalget er der et forventet
mindreforbrug på ca. 23,4 mio. kr. Resultatet afhænger af at handleplanerne godkendes. Hvis
handleplanerne ikke godkendes, er forventet mindreforbrug på hele udvalget ca. 6,6 mio. kr.
I bilag 1 er forbruget på drift og anlæg specificeret nærmere.
Nedenstående tabel viser forventet resultat for budgetopfølgning 3 - forventet regnskab 2026
og forventet resultat ved forrige budgetopfølgning, opdelt på serviceudgifter og øvrige udgifter.

Drift
(mio. kr.)

Vedtaget Korrigeret
budget
budget

Forventet Forventet
Afvigelse
resultat
resultat
BO3
BO3
BO2

Skole

Resultat serviceudgifter

Øvrige udgifter

Dagtilbud

Resultat serviceudgifter

Øvrige udgifter

Sundhedspleje

Resultat serviceudgifter

Øvrige udgifter

Børn og Familie

Resultat serviceudgifter

Øvrige udgifter

Forberedende
Grunduddannelse

Resultat serviceudgifter

Øvrige udgifter

I alt for udvalget

Samlet resultat
serviceudgifter

Samlet resultat øvrige
udgifter

Politikområder
8.1 Skole
For Politikområde Skole forventer myndighed og virksomheder ved denne budgetopfølgning at
afholde udgifter for i alt 853,4 mio. kr., hvilket er et fald i forhold til sidste budgetopfølgning på
2,9 mio. kr.
Sammenholdes forventet forbrug med korrigeret budget er der et merforbrug på 1,3 mio. kr.
På Almen skole myndighed er forventet forbrug faldet med 5,6 mio. kr. siden budgetopfølgning
Almen myndighed forventer ved årets udgang et mindreforbrug på 11,5 mio. kr., hvilket er en
forbedring i forhold til budgetopfølgning 2, hvor der blev forventet et mindreforbrug på 5,7 mio.
kr. Forbedringen skyldes primært lavere udgifter til 10. klasse på ZBC, færre elever på
Langebjerggård samt højere indtægter fra mellemkommunale afregninger.
På ZBC's 10. klassetilbud forventes et mindreforbrug på 1,6 mio. kr. som følge af et væsentligt
lavere elevtal end forudsat i budgettet. Budgettet blev beregnet på baggrund af 171 elever,
mens det seneste elevtal udgør 86 elever.
På Langebjerggård forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr., hvilket skyldes et fald i elevtallet
fra 7 til 3 elever.
Derudover er forventningen til de mellemkommunale afregninger forbedret med 4,0 mio. kr.
som følge af indtægter fra udenbys elever på ZBC's 10. klassetilbud, herunder særligt elever
fra Kalundborg Kommune, som ikke var indregnet ved budgetopfølgning 2.
På specialundervisningsområdet (myndighed) blev der ved Budgetopfølgning 1 forventet et
merforbrug på 21,6 mio. kr. Efter iværksættelse af handleplanens tiltag blev det forventede
merforbrug reduceret til 13,9 mio. kr. ved Budgetopfølgning 2, mens det ved Budgetopfølgning
3 forventes at udgøre 14,8 mio. kr. Tiltagene har således reduceret merforbruget med 6,6 mio.
kr., primært som følge af reduceret takstnedsættelse til 2 pct. og suspension af vippeordningen
på Rosenkilde Skole og Storebæltsskolen.
På specialskolerne forventes ved Budgetopfølgning 3 forventes et merforbrug på 1,8 mio. kr.
mod et forventet merforbrug på 1,9 mio. kr. ved Budgetopfølgning 2. Udviklingen skyldes
primært et forventet mindreforbrug på 2,1 mio. kr. på Storebæltsskolen. Nordskolen forventer
fortsat et merforbrug, som er steget fra 1,9 mio. kr. til 3,5 mio. kr., mens Rosenkilde Skole
forventer et merforbrug på 0,4 mio. kr., primært som følge af den forventede vippeafregning.
Der indstilles i denne sagsfremstilling om nulstilling af Nordskolens merforbrug ved
mindreforbrug under udvalgets samlede ramme.

Vurdering/konklusion
På Politikområde 8.1 Skole forventes resultatet på 1,3 mio. kr. at være realistisk samlet set.

8.2 Dagtilbud
Ved budgetopfølgning 3 forventes et samlet mindreforbrug på drift på 21,6 mio. kr.
På myndighedsområdet forventes et mindreforbrug på 20,4 mio. kr., heraf 17,2 mio. kr. på de
centrale poster ekskl. Vippen. Mindreforbruget kan primært henføres til den tillægsbevilling på
20,5 mio. kr., der blev tilført området ved budgetopfølgning 1. En del af bevillingen er
efterfølgende disponeret til nedsættelse af forældrebetalingen pr. 1. august 2026 samt
finansiering af anlæg til lovliggørelse af Omø Børnehus. Det resterende mindreforbrug foreslås
delvist anvendt til finansiering af merforbrug på andre områder under Børn og Unge. Herudover
skyldes mindreforbruget primært overførte midler fra 2025 samt mindre mindreforbrug på en
række myndighedsposter.
Vippen forventes at udvise et mindreforbrug på 3,2 mio. kr. som følge af forskelle mellem
budgetterede og faktiske børnetal på tværs af kommunale tilbud, privatinstitutioner og
mellemkommunale pasningstilbud.
På virksomhedsområdet forventes et samlet mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Resultatet dækker
over et forventet merforbrug på 3,1 mio. kr. i de integrerede institutioner, et mindreforbrug på
4,0 mio. kr. i dagplejen, som forventes udlignet via vippeafregningen, samt et mindre
merforbrug på øvrige virksomheder.
Merforbruget på de integrerede institutioner kan primært henføres til faldende børnetal, udgifter
til ferieafregning ved personaleskift samt brug af vikarer i forbindelse med langtidssygefravær.
Fem institutioner er i handleplan som følge af forventede merforbrug. De øvrige institutioner
forventer samlet set et mindre mindreforbrug.

Vurdering/konklusion
På Politikområde 8.2 Dagtilbud forventes resultatet på 21,6 mio. kr. i mindreforbrug at være
realistisk. Såfremt Familie-, Børne- og Uddannelsesudvalget godkender indstillingerne i denne
sag reduceres mindreforbruget.

8.3 Sundhedspleje
For Politikområde 8.3 Sundhedspleje forventer myndighed og virksomheder ved denne
budgetopfølgning at afholde udgifter for i alt 15,7 mio. kr., hvilket er en lille stigning i forhold til
sidste budgetopfølgning på 0,1 mio. kr.
Sammenholdes forventet forbrug med korrigeret budget er der et forventet mindreforbrug på
0,1 mio. kr.

8.4 Børn og Familie
For Politikområde 8.4 Børn og Familie er forventningen ved denne budgetopfølgning et
merforbrug for driftsudgifterne på 8,4 mio. kr. Det fordeler sig med merforbrug på 10,4 mio. kr.
på myndighedsområdet og mindreforbrug på 1,9 mio. kr. på virksomhederne.
Sammenhængen mellem budget og indsatsniveauet følges fortsat tæt, da der nationalt opleves
stigning i børn og unges mistrivsel samt stigning i udgiftsniveauet på landsplan.
Status for Børn og Familie gennemgås kort nedenfor og uddybes i bilag 1.
Det samlede merforbrug på myndighedsområdet fordeler sig med mindreforbrug på 0,3 mio. kr.
på forebyggende indsatser og merforbrug på 8,1 mio. kr. på anbringelsesområdet. På øvrige
foranstaltninger forventes mindreforbrug på 1,9 mio. kr., mens der forventes mindreindtægter
på 4,3 mio. kr. vedr. særligt dyre enkeltsager (SDE).

På forebyggende foranstaltninger forventes et mindreforbrug på 0,3 mio. kr.
Mindreforbruget forklares med iværksatte handleplaner i 2025 i forhold til at nedbringe antallet
af støttende indsatser i en familie samt vedtaget besparelse ved seneste budgetforlig omkring
antal bevilgede timer. Derudover forventes et mindreforbrug til andelen af børn og unge, som
tilbydes et dagbehandlingstilbud, der ses et markant fald i antallet af børn og udgifterne til
området.

På anbringelser forventes et merforbrug på 8,1 mio. kr.
Budgettet udfordres bl.a. af at prisstigningerne på nogle af de private leverandører har i 2026
været højere end den gennemsnitlige pris- og lønfremskrivningsprocent på 3,1%, som der er
budgetteret med. Desuden har der i de seneste år været en stabil stigning i udgifterne til sager,
som er behandlet i Ungdomskriminalitetsnævnet. Der er ofte tale om unge, som har sociale og
psykiske problemer kombineret med misbrug og kriminalitet. Det medfører ofte dyre indsatser
og anbringelse i specialiserede tilbud. Det er Ungdomskriminalitetsnævnet som fastsætter
omfanget og hvilken støtte den unge skal have. Slagelse Kommune har fra 2024 nedbragt
udgifterne til eksterne børne- og ungehjem med næsten 13 mio. kr. Det skyldes et øget fokus
på mindre indgribende indsatser som plejefamilier og netværksplejefamilier, samt brug af
kommunens interne børne- og ungehjem.

På Øvrige foranstaltninger (overførslesudgifter) forventes mindreforbrug på 1,9 mio. kr.
På merudgiftsydelse og tabt arbejdsfortjeneste forventes udgifterne at være 1,8 mio. kr. højere
end det oprindelige budget. Ved midtvejsreguleringen for overførselsudgifter er området blevet
tilført 3,7 mio. kr., hvilket er baseret på udviklingen på landsplan. Da Slagelse kommune i 2026
ikke har oplevet den samme markante vækst som på landsplan forventes et mindreforbrug på
1,9 mio. kr., som ifølge kommunens styringsregler anbefales lagt i kassen ifm.

Budgetopfølgning 3.

På Særligt Dyre Enkeltsager (SDE) forventes mindreindtægter på 4,3 mio. kr.
Den målrettede indsats omkring andelen af særligt dyre enkelt foranstaltninger ses i effekt i de
samlede udgifter til området, og har en negativ betydning for statsrefusion. Der er i
budgetforventninger indarbejdet forventet mindre statsrefusion ud fra seneste års udgifter.
I Bilag 5 er vedlagt en handleplan for Børn og Familie, myndighed.

På Familiehusene forventes et mindreforbrug på 4,2 mio. kr.
Dette skyldes, at der har været arbejdet med en ny styringsmodel, der har givet et mere
præcist overblik over kapacitet og ressourcer. Dertil kommer at der også har været stillinger,
der ikke har været genbesat.

Børne- og Ungehjemmet Havrebjerg står over for et forventet merforbrug i 2026 på 2,3 mio. kr.
Merforbruget skyldes fortsat primært øgede vikarudgifter, som følge af længerevarende
sygemeldinger og ubesatte stillinger. Økonomien har i tidligere år været udfordret pga.
manglende belægning. På nuværende tidspunkt er der en belægning på 7 borgere. For at sikre
balanceret drift skal der være 9 indskrevne børn/unge i tilbuddet. Dette påvirker
regnskabsresultatet negativt.
Der udarbejdet en handleplan, der er vedlagt som Bilag 5.

Vurdering/konklusion
På Politikområde 8.4 Børn og Familie forventes et samlet merforbrug på 8,4 mio. kr.
På forebyggelsesområdet opleves fortsat stigende antal helårspersoner. Der ses dog ikke
samme stejle stigning som sidste år. Dette skyldes bl.a. fokus på antallet af bevilgede timer,
faldende antal børn og unge på dagbehandlingsindsatser samt øget opmærksomhed på
bevillingen af kompensation for tabt arbejdsfortjeneste.
På anbringelsesområdet arbejdes der fortsat målrettet på, at Slagelse Kommunes
anbringelsestilbud bliver bæredygtige og imødekommer de behandlingsbehov som
efterspørges. Dette sker bl.a. ved tættere samarbejde mellem myndighed og virksomhederne.
Derudover vil der frem mod foråret 2027 blive udarbejdet en analyse af området.

8.5 Forberedende Grunduddannelse (FGU)

Ved Budgetopfølgning 3 forventes et mindreforbrug på 11,4 mio. kr. Det fordeler sig med 7,3
mio. kr. på serviceudgifterne og 4,1 mio. kr. på overførselsudgifterne.
Langt størstedelen af økonomien på FGU består af betaling til staten vedr. elever på FGU.
Bidraget betales én gang årligt i juli måned på baggrund af elevtallet i det foregående år.
I 2026 er satserne 67.630 kr. pr. elev vedr. drift af FGU-skoler (serviceudgifter) og 19.190 kr.
pr. elev vedr. forsørgelsesydelse (overførselsudgifter).
I 2025 har der i gennemsnit været 188,9 elever, hvilket medfører en samlet betaling på 16,4
mio. kr. i juli 2026.
Udover betalingen til staten afholdes der i 2026 udgifter på ca. 3 mio. kr. De dækker bl.a.
Erhvervsgrunduddannelsen (EGU) samt driftstilskud til Værftet.
Folketinget besluttede, med virkning fra 2026, at nedsætte det kommunale bidrag til staten fra
65 pct. til 45 pct. af de afholdte udgifter. I Økonomiaftalen for 2026 blev den økonomiske
kompensation til kommunerne (DUT) nedsat med i alt 258,2 mio. kr. Heraf udgjorde Slagelse
kommunes andel 3,5 mio. kr., som blev trukket ud af budgettet for 2026 og frem.
Besparelsen for Slagelse Kommune har dog vist sig at være markant større end forudsat i
beregningen på landsplan. Slagelse Kommunes årlige bidrag er faldet med ca. 10 mio. kr. fra
2025 til 2026. Heraf kan ca. 3 mio. kr. henføres til et fald i elevtallet fra 224,7 i 2024 til 188,9 i
En mindre del af mindreforbruget i 2026 hænger sammen med et overført mindreforbrug fra
2025 på 1,0 mio. kr.
Der arbejdes dog på at øge antallet af henvisninger til FGU og EGU, hvilket fremadrettet vil
øge forbruget på FGU, men forventes at kunne nedbringe forbruget til andre ydelsesområder
herunder STU.
I budgetaftalen for 2027-2030 blev budgettet til FGU reduceret med 5 mio. kr. årligt, således at
der er taget højde for det reducerede bidrag til staten, men samtidig er et råderum til at
elevtallet kan stige til ca. 250.

Vurdering/konklusion
Det er administrationens vurdering at ud fra nuværende forbrug og faglig viden på områderne,
at forventet regnskabsresultat er realistisk.
Det er administrationens vurdering, at anbringelsesområdet fortsat vil være udfordret herunder det interne tilbud på Havrebjerg, og at der i forlængelse af den kommende analyse på
området, skal kigges på budgetallokering.

Anlæg

På udvalgets anlægsprojekter forventes afholdt anlægsudgifter for 1,4 mio. kr. og der er et
korrigeret budget på 3,3 mio. kr. Der er dermed et forventet mindreforbrug på 1,9 mio. kr.
Der forventes et mindreforbrug på 2,5 mio. kr. i 2026 på anlægsprojektet Naturskole Kruusesminde som
følge af valg af en revideret projektløsning inden for den eksisterende anlægsramme. Den tilpassede tidsplan
indebærer, at hovedparten af arbejderne udskydes, hvorfor der i 2026 alene forventes udgifter på ca. 0,5
mio. kr. til rådgivning, skadeservice og mindre renoveringsarbejder.

I Bilag 1 er forbruget på anlæg specificeret nærmere.

Opfølgning på Budget 2026-2029
Finansiering af EUD 8/9 i det resterende skoleår 2026/2027 er udmøntet til skolerne for 2026.
I Bilag 2 er opfølgningen specificeret nærmere.

Retligt grundlag
Det fremgår af Kasse- og Regnskabsregulativet, at der som udgangspunkt ikke gives
tillægsbevillinger, der er kassefinansierede. Ved forventede budgetoverskridelser skal det
stående udvalg finde kompenserende besparelser inden for egen budgetramme.
Styrelseslovens § 40 omhandler, at der ikke kan iværksættes foranstaltninger, som ikke er en
del af det vedtagne budget, og som medfører indtægter eller udgifter uden
kommunalbestyrelsens bevilling.
Kommunalbestyrelsen skal jf. styrelseslovens § 42 stk. 7 fastsætte og beskrive regler for,
hvordan kommunens kasse- og regnskabsvæsen skal indrettes. I Kasse- og
regnskabsregulativet for Slagelse Kommune har Byrådet fastsat regler om, at der gennemføres
tre årlige budgetopfølgninger pr. ultimo februar, juni, og september.
Budgetopfølgningerne forelægges det stående udvalg og efterfølgende samlet til
Økonomiudvalget og Byrådet.

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser
8.1 Almen Skoler - Vippen
I den nuværende ressourcetildelingsmodel er der en tydelige sammenhæng mellem elevtal og
tildeling og administrationen beregner derfor vippen svarende til den regulering. Per 5.
september 2026 er der et fald på 5 elever i forhold til det elevtal, der blev anvendt ved
budgetlægningen for 2026. Derudover er budgettet holdt op i mod den foreløbige
vippeafregning foretaget ved budgetopfølgning 1 2026. Hvilket samlet set svarer det til en
regulering på -0,1 mio. kr. Yderligere er der en central konto på myndighed som vedrører

vippen, denne tilføres kassen, da den ikke benyttes fuldt ud i 2026. Der tilføres samlet set
3,241 mio. kr. til kassen.

8.1 SFO - Vippen
Vippeafregning for SFO og Klub foregår under samme vippeafregningskonto og derfor
behandles disse virksomheders vippeafregning under ét samlet afsnit.
Administrationen forventer, at der på vippen for SFO ved udgangen af 2026 skal tilføres 2,201
mio. kr. til SFO'er i vippeafregning, hvilket skyldes et større antal indmeldte børn i SFO end i
det budgetlagte.
Der er i 2026 beregnet en vippe på klubområdet som ved udgangen af 2026 forventes at
betyde, at klubbernes budgetter skal nedjusteres med i alt 1,336 mio. kr.
Det samlede budget under vippekontoen for SFO og Klub er på 1,185 mio. kr. Dette medfører
at vippekontoen samlet set lægger 0,320 mio. kr. i kassen.

8.1 Privat-, Fri- og efterskoler - Vippen
Der er et merforbrug i 2026 på privat-, fri- og efterskoler på 7,548 mio. kr. Disse finansieres af
kassen jf. økonomiudvalgets beslutning fra april 2013.
Som følge af den gældende praksis på området har udgifterne til privat-, fri- og efterskoler ikke
været indarbejdet direkte i budgettet, men er løbende blevet finansieret af kassen.
Administrationen foreslår for 2027 at indarbejde et forventet afregningsniveau i forbindelse med
budgetopfølgning 1 i 2027. Fra budgetlægningen af 2028 og frem vil der blive foretaget en
teknisk budgetregulering på baggrund af den forventede afregning for det kommende år. Dette
skal bidrage til mere retvisende budgetter og en mere hensigtsmæssig økonomistyring på
området. Området vil fortsat blive vippet på den endelige afregning, når denne er foretaget i de
pågældende år.

8.2 Dagtilbud - Vippen
Der forventes ved årets udgang et mindreforbrug på vippen for Dagtilbud på -3,232 mio. kr. da
børnetallet er lavere end budgetlagt.

8.1 Lov og cirkulære – Det lettilgængeligt behandlingstilbud
Slagelse Kommune har via lov- og cirkulæreprogrammet modtaget 1,5 mio. kr. i 2026 til
initiativer vedrørende det let tilgængelige behandlingstilbud. Ved budgetopfølgning 2
forventede PPR et samlet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Ved implementering af initiativerne

viser budgetopfølgning 3 imidlertid et merforbrug på området. Der søges derfor om en
tillægsbevilling på 0,9 mio. kr. i 2026 finansieret af de tilførte lov- og cirkulæremidler. Det
resterende forventede merforbrug håndteres inden for det allerede indarbejdede budget i 2027.
Da det fulde beløb fra lov- og cirkulæreprogrammet af forsigtighedshensyn ikke blev
indarbejdet i budget 2027 som følge af det tidligere forventede mindreforbrug, vurderes det ved
budgetopfølgning 3, at der er behov for at tilføre de resterende 1,770 mio. kr. i 2027. Dette er
en forudsætning for at kunne videreføre og finansiere initiativerne vedrørende det let
tilgængelige behandlingstilbud.

Finansiering af merforbrug på Nordskolen og Skole Myndighed
På Nordskolen forventes et merforbrug på 3,473 mio. kr., som af administrationen vurderes
usandsynligt at kunne indhente inden udgangen af 2027. Desuden indstilles at nulstille det
samlede merforbrug under Skole Myndighed på 1,210 mio. kr. Samlet indstilles om
omplacering af mindreforbrug fra politikområdet Dagtilbud til politikområde Skole på i alt 4,683
mio. kr.

Finansiering af merforbrug på Børn og Familie, myndighed
På Børn og Familie myndighed forventes et merforbrug på samlet set 12,206 mio. kr., der ikke
vurderes at kunne indhentes via handleplaner i 2026. Det fordeler sig med 7,863 mio. kr. på
serviceudgifter og 4,343 mio. kr. på Særligt Dyre Enkeltsager (SDE). I henhold til kommunens
styringsregler anbefaler administrationen at merforbruget finansieres af andre områder indenfor
samme fagudvalg.
Administrationen anbefaler at overføre det forventede mindreforbrug på FGU serviceudgifter på
7,255 mio. kr. Derudover anbefales at der overføres forventede mindreforbrug udover 1% på 3
enheder under Børn og Unge. Det drejer sig Familiehusene (3,776 mio. kr.), UU Slagelse
(0,823 mio. kr.) og KPE kriminalpræventiv Enhed (0,352 mio. kr.).

8.2 Dagtilbud myndighed finansiering af merforbrug anlæg
Administrationen anbefaler at mindreforbruget på driftsmidlerne under Dagtilbud myndighed
omplaceres med 0,255 mio. kr. til medfinansiering af merforbruget under Anlæg vedrørende
modulbyggeriet på Børnehuset Lilleskov.
I hele 1.000 kr.
Bevillingsønske

Politikområde

Drift Vippeafregning

8.1 Skole

8.1 SFO og Klub

8.1 Privat-, Fri- og
Efterskoler

8.2 Dagtilbud
Lov og Cirkulære

8.1 PPR – Let tilgængelige
behandlingstilbud

Indtægts- og
udgiftsbevilling

8.1 Forskningsprojekt grøn
madpædagogik

Tilpasning af
overførselsudgifter

8.4 Børn og Familie

Tilpasning af
overførselsudgifter

8.5 FGU

Finansiering af
merforbrug på
Nordskolen og Skole
Myndighed

8.1 Skole Myndighed

8.1 Nordskolen

8.2 Dagtilbud Myndighed

Finansiering af
merforbrug på Børn og
Familie myndighed

8.4 Børn og Familie,
service

8.4 Børn og Familie, SDE
8.4 Familiehusene
8.5 FGU, service
8.1 UU Slagelse
8.1 KPE Kriminalpræventiv Enhed

Omplacering af
driftsmidler til Anlæg

8.2 Dagtilbud

Anlæg

8.2 Dagtilbud

Afledt drift
Finansiering
Afsat rådighedsbeløb
Kassen

Tværgående konsekvenser
Ingen bemærkninger.

Sagens videre forløb
Ingen bemærkninger.

Beslutning

Afdelingsleder Kitt Bruun deltog under oplysning af punktet.

At 1: Godkendt.
Søren Lund Hansen (O) stemte imod med bemærkning om, at selvom O anerkender, at
økonomien skal hænge sammen, så kan O ikke stemme for en samlet budgetopfølgning,
når den bygger på handleplaner og besparelser, som O ikke kan støtte, idet børnenes
behov kommer før ønsket om at få regnskabet til at gå op.

At 2: Godkendt.

At 3: Godkendt.
Søren Lund Hansen (O) stemte imod med bemærkning om, at O mener, at vi skylder
Nordskolens børn ordentlige økonomiske rammer, idet skolen overtog et underskud på
2,9 mio. kr. ved sammenlægningen og nu står til et underskud på 3,5 mio. kr. Samtidig
mangler der 14,8 mio. kr. på kommunens centrale budget til specialundervisning. O
mener, at økonomien skal passe til børnenes behov, og kan derfor ikke godkende de
samlede handleplaner.

At 4: Godkendt.
Søren Lund Hansen (O) stemte imod med bemærkning om, at det gør indtryk, at flere
institutioner selv skriver, at børnene vil kunne mærke besparelserne. O vil ikke være med
til at gøre hverdagen sværere for børn og medarbejdere, når der samtidig er så mange
penge tilovers på dagtilbudsområdet.

At 5: Godkendt.
Søren Lund Hansen (O) stemte imod med bemærkning om, at O selvfølgelig gerne vil
have styr på økonomien, men ikke hvis det betyder, at børn og familier risikerer at få
hjælp for sent. Kommunen skriver selv, at stoppet for at købe hjælp udefra kan give
længere ventetid. Når et barn har brug for hjælp, nytter det ikke, at vi beder familien
vente.

At 6: Indstilles til Byrådets godkendelse.

At 7: Indstilles til Byrådets godkendelse.

At 8: Godkendt.
Søren Lund Hansen (O) stemte imod med bemærkning om, at O meget gerne vil være
med til at løse Nordskolens underskud på 3,5 mio. kr. Men O vil ikke tage pengene fra
dagtilbuddene. Kommunen har fået 20,5 mio. kr. fra staten til bedre og billigere dagtilbud.
De penge skal komme vores mindste børn til gode. Vi må finde en anden løsning for
Nordskolen.

At 9: Godkendt.
Søren Lund Hansen (O) stemte imod med bemærkning om, at vi igen her står med et
forslag om at tage penge fra dagtilbuddene for at dække et underskud et andet sted. O vil
gerne hjælpe skolerne, men ikke ved at flytte yderligere 1,2 mio. kr. fra vores mindste
børn. Vi har fået ekstra penge fra staten til dagtilbuddene, og der mener O også, de skal
bruges.

At 10: Indstilles til Byrådets godkendelse.
Søren Lund Hansen (O) stemte imod med bemærkning om, at Familiehusene har brugt
færre penge end forventet, men de udnytter allerede omkring 97 % af deres kapacitet.
O er bekymret for, om børn og familier kommer til at vente længere på hjælp. Derfor kan
O ikke stemme for at flytte 3,8 mio. kr. fra Familiehusene uden at vide, hvad det betyder
for familierne.

At 11: Indstilles til Byrådets godkendelse.
Søren Lund Hansen (O) stemte imod med bemærkning om, at s elvfølgelig skal børnene i
Lilleskov have ordentlige og sikre bygninger. Det er der ingen diskussion om. Men O
savner en forklaring på, hvorfor byggeriet er blevet dyrere, og hvorfor 255.000 kr. skal
tages fra den daglige drift. O vil vide, om det får konsekvenser for børnene, før O kan
stemme for.