Orientering om ledelsesinformation 2026 – Ultimo marts 2026 - Byrådet

Indstilling

Forvaltningen indstiller til Økonomiudvalget, at Byrådet tager
orienteringen til efterretning.

Sagsfremstilling

Ledelsesinformationen giver et overblik over, hvordan økonomien ser ud for det enkelte udvalg i løbet af
året. Opfølgning på ledelsesinformationen sker månedligt fra og med april i 2026 for de enkelte udvalg, hvor der
gives en status og forventning til årsresultat.

Byrådet orienteres på overordnet niveau med udgangspunkt i de enkelte udvalgs forventninger.

Driftsvirksomheden:
Det samlede driftsresultat ultimo marts 2026 viser et forbrug på ca. 1,4 mia. kr. svarende til ca. 22,8% af det
korrigerede budget. Sidste år på samme tidspunkt var forbrugsprocenten 22,5.

Samlet set forventer udvalgene, at budgettet – på kommuneniveau – vil udvise et mindreforbrug ved årets udgang,
jf. nedenfor.

Driftsbudget fordelt pr. udvalg:
Nettobudget i

Korr. budget

Forbrug pr.

Forbrugs-

Forvaltningens

Afvigelse

pct.

forventning om

ift. korr.

mindre/merforbrug

budget

Balance

Økonomi og
Strategi

Erhverv og

Arbejdsmarked
Børn, Skole og

Mindreforbrug

note 1)

Balance

Balance

Balance

Balance

Idræt og Fritid

Balance

Byudvikl.,

Balance

Balance

Balance

Familie
Kultur, Handel og
Turisme
Sundhed, Unge
og Forebyggelse
Social, Senior og
Handicap

Landdistrikter og
Infrastruktur
Natur, Klima og
Miljø
Drift i alt

Note 1) Et generelt mer- eller mindreforbrug på landsplan vil medføre, at kommunerne midtvejsreguleres i forhold til
den gennemsnitlige udvikling i hele landet. Ved årets slutning overføres et evt. mindre- eller merforbrug til
kommende år med henblik på efter- og midtvejsregulering. Der forventes på nuværende tidspunkt et mindreforbrug
i størrelsesordenen -20 til -30 mio. kr. vedrørende overførselsområdet.

Servicevækstrammen:
Det oprindelige budget på servicevækstområdet angiver sigtepunktet til servicevækstrammen 2026 for
kommunerne. Sønderborg Kommunes servicevækstramme er på 4,326 mia. kr. i 2026.

Jævnfør det korrigerede budget 2026 (inkl. byrådsbeslutninger pr. 25. marts 2026) udgør serviceudgifterne i alt
4,353 mia. kr. Rammen er således overskredet med 27 mio. kr.

Det skal bemærkes, at drifts- og anlægsoverførslerne m.m. fra regnskabsåret 2025 samt overførsler fra 3.
bevillingsrevision 2025 indgår i budgetbalancen.

Økonomi- og Indenrigsministeriet har bemyndigelse til at sanktionere de kommuner, der ikke overholder
servicevækstrammen, hvis kommunerne under ét ikke overholder den aftalte servicevækstramme.

Regnskabssanktionen vil ske med 60 % individuelt og 40 % kollektivt.

Anlægsvirksomheden:
Det samlede anlægsresultat (netto) ultimo marts 2026 viser et forbrug på knap 25 mio. kr. svarende til en
forbrugsprocent på ca. 10% af det korrigerede budget.

Bevillingsmæssige konsekvenser
Økonomiforvaltningen oplyser, at sagen ikke har bevillingsmæssige konsekvenser.

Beslutning

Udvalget anbefaler indstillingen.