Godkendelse af 1. bevillingsrevision 2026 - samlet

Indstilling

Forvaltningen indstiller til Økonomi- og Strategiudvalget, at Byrådet godkender
tillægsbevillinger til driftsvirksomheden på 14.508 t.kr. i 2026 og 0,5 mio. kr. i 2027.
tillægsbevillinger til anlægsvirksomheden på 13.391 t.kr. i 2026 og -12.000 t.kr. i 2030.
tillægsbevillinger til finansiering (konto 07 og 08) på i alt -16.399 t. kr. i 2026.
at nettobeløbet på 11.500 t.kr. i 2026, 500 t.kr. i 2027 og -12.000 t.kr. i 2030 reguleres over
kassebeholdningen i perioden 2026-2030.

Sagsfremstilling

Der sker opfølgning af økonomi i de månedlige ledelsesinformationer (LIS), hvor afvigelser og forventet regnskab

forelægges til orientering for fagudvalg, Økonomi- og Strategiudvalg og Byrådet. Ud over den månedlige opfølgning
på ledelsesinformationen, foretages der årligt et antal bevillingsrevisioner.

I budgethandleplanen 2027-2030 som Økonomi- og Strategiudvalget godkendte i marts 2026, fremgår der, at der
foretages tre bevillingsrevisioner for 2026. Ved bevillingsrevisionerne træffes der beslutning om de
bevillingsmæssige ændringer, som blandt andet fremgår af de månedlige ledelsesinformationer.

Bevillingsrevisionerne i 2026 forelægges politisk på følgende tidspunkter:
Første bevillingsrevision

Anden bevillingsrevision

Tredje bevillingsrevision

Uge 15 (april)

Fagudvalg

22. april

Økonomi- og Strategiudvalg

29. april

Byråd

Uge 33 (august)

Fagudvalg

19. august

Økonomi- og Strategiudvalg

26. august

Byråd

Uge 45 (november)

Fagudvalg

18. november

Økonomi- og Strategiudvalg

25. november

Byråd

Der afholdes 3 bevillingsrevisioner i 2026, udover 1. bevillingsrevision gennemføres 2. bevillingsrevision i august i
sammenhæng med midtvejsregulering/DUT for indeværende år. Årets 3. og sidste bevillingsrevision sker i
november måned.

Direktionens forslag til den samlede bevillingsrevision 2026 er vedlagt.
Forslaget til 1. bevillingsrevision er udarbejdet således at udgifter og indtægter balancerer.

Årets 1. bevillingsrevision indeholder både budgetflytninger mellem udvalgene og inden for udvalgenes egne
rammer samt midler til udgifter som bl.a. Ungdomsboliger på hhv. Skovvej og Grundtvigs Allé samt fremrykning af
DGI projektchef.

Ovenstående med henblik på at danne et grundlag for budgetoverholdelse i indeværende år.

Bevillingsniveauet på driften er på det enkelte politikområde inden for hvert udvalg.

Flytning af budgetter mellem politikområder, både inden for eget udvalg og mellem de enkelte udvalg, skal
ligeledes forelægges ved bevillingsrevisionerne.

Bevillingsrevisionen giver således nedenstående ændringer til det korrigerede budget 2026 og overslagsårene.

Udvalgene (beløb i t.kr.)

Første

Pol. 11 Integration

Pol. 18 Forsørgelse og beskæftigelse

Pol. 15 Undervisning

Flytning mellem udvalgene

Flytning til anlægsprojekt

Flytning mellem udvalgene

Børne, Skole og Familie

Pol. 14 Dagtilbud

Flytning mellem udvalgene

Flytning til anlægsprojekter

Kultur, Handel og Turisme

Idræt og Fritid

Pol. 10 Kultur

Flytning mellem udvalgene

bevillingsrevision 2026
Erhverv og Arbejdsmarked

Flytning mellem udvalgene

Sundhed, Unge og Forebyggelse
Pol. 13 Sundhed

Social-, Senior og Handicap
Ingen ændringer

Pol. 15 Undervisning
Pol. 16 Børn m. særlige behov

Ingen ændringer
Flytning mellem udvalgene

Byudvikl., Landdistrikter og

Flytning mellem udvalgene

Økonomi og Strategi

Flytning mellem udvalgene

Flytning til anlægsprojekt

Infrastruktur
Ingen ændringer
Flytning mellem udvalgene

Natur, Klima og Miljø
Ingen ændringer

Pol. 02 Adm. og pol. Organisation
Pol. 05 Bosætning og byggeri

Ændringer i alt på driften
Heraf
- serviceudgifter
- overførselsudgifter

Ændringer på anlæg i alt

Finansforskydninger/renter

Samlet i alt

Bevillingsrevisionen balancer, når årene 2026-2030 ses samlet.

Konsekvenser for kommunens servicevækstramme
Forvaltningen bemærker, at bevillingsrevisionen medfører en budgetudvidelse på serviceområdet med 14,508 mio.
kr. i 2026. Hertil skal nævnes, at servicerammen øges med 17 mio. kr. ift. indfasning af flere ansatte og lavere
forældrebetaling i dagtilbud, som finansieres af tilsvarende øget bloktilskud.

Det korrigerede budget 2026 ultimo marts (det vil sige inden bevillingsrevisionen) ligger ca. 27 mio. kr. over
kommunens servicevækstramme, heri indgår overførslerne fra 2025 samt øgede forventninger til refusioner i
forbindelse med særligt dyre enkeltsager.

Bevillingsmæssige konsekvenser
Økonomi oplyser, at indstillingen har nedenstående bevillingsmæssig konsekvens.

Bevillingspåtegning (i 1.000 kr.)
Politik

Budget år

Overslags

Overslags

Overslags

område

Drift

Diverse

Anlæg/

Diverse

Rådighedsbeløb

Drift andetsteds
Afsat rådighedsbeløb
Låneoptagelse
Finansforskydn.,
bloktilskud
Nettorenter

Kassebeholdning

Beslutning

Udvalget anbefaler indstillingen.