Godkendelse af anden bevillingsrevision 2026

Indstilling

Forvaltningen indstiller til Kultur-, Handel- og Turismeudvalget, at Byrådet godkender
at driftsbudgettet reduceres med 0,033 mio. kr. i 2026 og øges med 0,19 mio. kr. i 2027 samt
overslagsår
at anlægsbudgettet reduceres med 3,513 mio. kr. i 2026 og øges med 3,513 mio. kr. i 2027.

Sagsfremstilling

Der sker opfølgning af økonomi i de månedlige ledelsesinformationer (LIS), hvor afvigelser og forventet regnskab
forelægges til orientering for fagudvalg, Økonomiudvalg og Byrådet. Ud over den månedlige opfølgning på
ledelsesinformationen, foretages der årligt et antal bevillingsrevisioner.

Økonomi- og Strategiudvalget har i forbindelse med godkendelse af budgethandleplanen 2027-2030 i marts 2026,
besluttet at der foretages tre bevillingsrevisioner for 2026. Ved bevillingsrevisionerne træffes der beslutning om de
bevillingsmæssige ændringer, som blandt andet fremgår af de månedlige ledelsesinformationer.

Bevillingsrevisionerne i 2026 forelægges politisk på følgende tidspunkter:
Første bevillingsrevision

Uge 15 (april)

Fagudvalg

Anden bevillingsrevision

Tredje bevillingsrevision

22. april

Økonomiudvalg

29. april

Byråd

Uge 33 (august)

Fagudvalg

19. august

Økonomiudvalg

26. august

Byråd

Uge 45 (november)

Fagudvalg

18. november

Økonomiudvalg

25. november

Byråd

Direktionens forslag til den samlede bevillingsrevision, inklusive midtvejsregulering og DUT for indeværende år, er
vedlagt. I bevillingsrevisionen er disponeret 6,5 mio. kr. til finansiering af udgifter i 2. halvår af 2026, primært tredje
bevillingsrevision. Det samlede resultat af anden bevillingsrevision – der er indarbejdet i budgetmaterialet til 1.
behandling af budget 2027-2030 – er en tilførsel til kassen på 10,5 mio. kr.

Årets Midtvejsregulering samt DUT-korrektioner med konsekvenser for indeværende år, i forlængelse af
Økonomiaftalen mellem KL og regeringen, indgår i anden bevillingsrevision. Det vil sige også konsekvenserne af
henholdsvis øgede forventning til løn- og prisniveauet samt øvrige ændrede forudsætninger for året 2026.

Bevillingsniveauet på driften er på det enkelte politikområde inden for hvert udvalg. Flytning af budgetter mellem
politikområder, både inden for eget udvalg og mellem de enkelte udvalg, skal ligeledes forelægges ved
bevillingsrevisionerne.

Forvaltningerne har nedenstående ændringer til det korrigerede budget.
Drift:
0,281 mio. kr. tilføres til PL-regulering i henhold til service - løn
0,130 mio. kr. tilføres til PL-regulering i henhold til service - priser
0,300 mio. kr. til juridisk vurdering af ejerforhold omkring Historiecenter Dybbøl Banke

Flytning mellem politikområder/udvalg
Ændringer der reducerer budgettet:
0,055 mio. kr. drift Sønderborghus flyttes til Byudvikling-, Landdistrikter- og Infrastrukturudvalget.
0,055 mio. kr. drift Mejeriet flyttes til Byudvikling-, Landdistrikter- og Infrastrukturudvalget.

0,082 mio. kr. midler fra Kultur på Recept flyttes til BOOST under Sundhed-, Unge- og
Forebyggelsesudvalget.
0,852 mio. kr. Handleplan for fødevarer flyttes retur til Natur-, Klima- og Miljøudvalget

Ændringer der øger budgettet:
0,300 mio. kr. til gastroturisme fra Natur-, Klima- og Miljøudvalget

Anlæg:
Forskydning fra 2026 til 2027
1,300 mio. kr. Den Kongelige Køkkenhave
0,213 mio. kr. Ungemiljø i Gråsten
2,000 mio. kr. Forsikringserstatning vedrørende Multikulturhuset

Bevillingsmæssige konsekvenser
Økonomiforvaltningen oplyser, at hvis indstillingen godkendes, skal der gives nedenstående bevillinger.
Bevillingspåtegning (i 1.000 kr.)
Politik

Budget

Overslags år

Overslags år

Overslags år

område

år

Drift

Anlæg/
Rådighedsbeløb

Finansiering via:
Drift andetsteds

Afsat rådighedsbeløb
Låneoptagelse
Afdrag og renter af
nye lån

BLI

NKM

SUFU

Kassebeholdning

Beslutning

Udvalget anbefaler indstillingen.