Godkendelse af anden bevillingsrevision 2026

Indstilling

Forvaltningen indstiller til Social-, Senior- og Handicapudvalget, at Byrådet godkender at
at driftsbudgettet øges med 16,598 mio. kr. i 2026.

Sagsfremstilling

Der sker opfølgning af økonomi i de månedlige ledelsesinformationer (LIS), hvor afvigelser og forventet regnskab
forelægges til orientering for fagudvalg, Økonomiudvalg og Byrådet.

Ud over den månedlige opfølgning på ledelsesinformationen, foretages der årligt et antal bevillingsrevisioner.

Økonomiudvalget har, i forbindelse med godkendelse af budgethandleplanen 2027-2030 i marts 2026, besluttet, at
der foretages tre bevillingsrevisioner for 2026.

Ved bevillingsrevisionerne træffes der beslutning om de bevillingsmæssige ændringer, som blandt andet fremgår af
de månedlige ledelsesinformationer.

Bevillingsrevisionerne i 2026 forelægges politisk på følgende tidspunkter:
Første bevillingsrevision

Anden bevillingsrevision

Tredje bevillingsrevision

Uge 15 (april)

Fagudvalg

22. april

Økonomiudvalg

29. april

Byråd

Uge 33 (august)

Fagudvalg

19. august

Økonomiudvalg

26. august

Byråd

Uge 45 (november)

Fagudvalg

18. november

Økonomiudvalg

25. november

Byråd

Direktionens forslag til den samlede bevillingsrevision, inkl. midtvejsregulering og DUT for indeværende år, er
vedlagt.

I bevillingsrevisionen er disponeret 6,5 mio. kr. til finansiering af udgifter i 2. halvår af 2026, primært 3.
bevillingsrevision.

Det samlede resultat af 2. bevillingsrevision – der er indarbejdet i budgetmaterialet til 1. behandling af budget 20272030 – er en tilførsel til kassen på, afrundet, 10,5 mio. kr.

Årets Midtvejsregulering samt DUT-korrektioner med konsekvenser for indeværende år, i forlængelse af
Økonomiaftalen mellem KL og regeringen, indgår i 2. bevillingsrevision. Det vil sige også konsekvenserne af
henholdsvis øgede forventning til løn- og prisniveauet samt øvrige ændrede forudsætninger for året 2026.

Bevillingsniveauet på driften er på det enkelte politikområde inden for hvert udvalg.

Flytning af budgetter mellem politikområder, både inden for eget udvalg og mellem de enkelte udvalg, skal
ligeledes forelægges ved bevillingsrevisionerne.

Forvaltningerne har nedenstående ændringer til det korrigerede budget.
Drift:
Korrektion for pris- og lønregulering ift. serviceudgifter
Kompensation for udgifter vedr. faglig voldgiftsafgørelse ift. deltidsansatte
Midtvejsregulering af serviceudgifter - se særskilt DUT-bilag

09 Senior
Øgede udgifter vedr. madservice på baggrund af øget borgermængde
Håndtering af Legionella - nødrenovering og filtre i 2026

17 Social - Voksne
Iværksættelse af prøvehandling med uddannelse af PAU-elever.
Kompensation ift. Ukraineudgifter i 2026 (opgjort for 6 mdr. - rest år afventer 3. bev.rev.)

Bevillingsmæssige konsekvenser
Økonomiforvaltningen oplyser, at hvis indstillingen godkendes, medfører det nedenstående bevillingsmæssige
konsekvenser.
Bevillingspåtegning (i 1.000 kr.)

Drift

Politik

Budget år

område

Anlæg/ Rådighedsbeløb
Finansiering via:
Drift andetsteds
Afsat rådighedsbeløb
Låneoptagelse
Afdrag og renter af nye
lån
Kassebeholdning

Overslags år 1

Overslags år 2

Overslags år 3

Beslutning

Udvalget anbefaler indstillingen.