Godkendelse af det administrative budgetoplæg 2027-2030

Indstilling

Forvaltningen indstiller til Økonomi- og Strategiudvalget at godkende
det administrative budgetoplæg, som herefter indarbejdes i udvalgets budgetforslag til 1. behandling
af budget 2027-2030.

Sagsfremstilling

Forvaltningen har udarbejdet administrativt budgetoplæg for budgetårene 2027-2030.

Der gøres opmærksom på, at udarbejdelsen af udvalgets forslag til budgetforslag til 1. behandling af budget 2027 –
2030 baserer sig på 4 sager på denne dagsorden:
1. Konsekvenserne af 2. bevillingsrevision, inklusive Midtvejsregulering og DUT 2026
2. Det administrative budgetoplæg 2027-2030
3. Pris- og lønregulering for budgettet 2026-2030
4. Konsekvenser af Økonomiaftalen 2027-2030 DUT med videre

Nærværende sag omhandler det administrative budgetoplæg for 2027-2030.

Budgethandleplanen for 2027-2030 fastlægger, at samtlige indarbejdede ændringer i det administrative
budgetoplæg forelægges Økonomiudvalget i august i forbindelse med udvalgets udarbejdelse af budgetforslag til 1.
behandling.

Administrativt budgetoplæg:
Forvaltningen har udarbejdet administrativt budgetoplæg for 2027-2030, med udgangspunkt i det eksisterende
overslagsår 2027.

Det administrative budgetoplæg har som overordnet formål at skabe rammerne for, at det politisk fastlagte
service/aktivitetsniveau kan videreføres. Det administrative budgetoplæg sigter således mod at være et budget for,
hvad det koster at drive Sønderborg Kommune videre i år 2027 med uændret serviceniveau i forhold til
kommunens budget 2026.

Anlægsniveauet:
Det fremgår af Økonomiaftalen mellem KL og regeringen at anlægsniveauet for kommunerne under ét øges til 21,8
mia. kr. (ekskl. botilbudspulje på 0,5 mia. kr.), som er fuldt ud finansieret i aftalen. Sønderborg Kommunes
vejledende anlægsramme (bruttoanlæg) udgør ca. 252 mio. kr.

Basisbudget 2027:
Tilpasningen af basisbudgettet for 2027 og overslagsårene omfatter følgende:
Korrektion for konkrete politiske beslutninger vedtaget efter 24. september 2025 og som har budgetmæssig
betydning fremover.
Mængdereguleringer som følge af den demografiske udvikling i henhold til aftalte demografi- og
tildelingsmodeller. Hertil prisstigninger i forhold til mængdeudviklingen.
Den demografiske udvikling tager udgangspunkt i befolkningsprognosen, som er vedlagt sagen.
Herudover indgår forslag til tilretning i henhold til øvrige ændrede forudsætninger, herunder i relation til
sundhedsreformen.

Tilpasningen foregår i 2026 priser. Pris- og lønreguleringer til 2027-niveau sker i overensstemmelse med KL’s
anbefalinger og behandles på særskilt dagsorden på Økonomiudvalgets møde i august. På særskilte sager
behandles også 2. bevillingsrevision og korrektioner for Økonomiaftalen samt lovændringer behandles ligeledes på
særskilt dagsorden på Økonomiudvalgets møde i august ud fra lov- og cirkulæreprogrammet (DUT).

Samlet set er der, i forbindelse med nærværende dagsorden omhandlende det administrative budget, indarbejdet
følgende ændringer i forhold til det korrigerede budget for årene 2027-2030 opdelt pr. udvalg – se også vedhæftet
specifikation.

Udvalgene

Erhverv og Arbejdsmarked

Pol. 06 Erhverv

Pol. 11 Integration

Pol. 12 Borgerservice

Pol. 18 Beskæftigelse

Sundhed, Unge og forebyggelse

Pol. 13 Sundhed

Pol. 15 Undervisning

Social, Senior og Handicap

Overførselsområdet - regulering

Pol. 09 Senior

Pol. 17 Voksne

Børn, Skole og Familie

Pol. 16 Børn m. særlige behov

Kultur, Handel og Turisme

Pol. 10 Kultur, idræt og fritid

Idræt og Fritid

Pol. 10 Kultur, idræt og fritid

Natur-, Klima- og Miljø

Pol. 07 Natur, Klima og Forsyning

Pol. 05 Bosætning og Byggeri

Pol. 08 Veje og trafik

Pol. 12 Borgerservice

Pol. 19 Medfinansiering af
Sundhedsvæsenet

Pol. 14 Dagtilbud
Pol. 15 Undervisning

Boligudvikling, Landdistrikter og
Infrastruktur
Pol. 03 Kommunale ejendomme
Pol. 08 Veje og trafik

Pol. 08 Veje og trafik

Økonomi og Strategi
Pol. 02 Pol. og adm. Organisation

Pol. 18 Forsørgelse og Beskæftigelse

Driftsvirksomheden i alt

Heraf
- serviceudgifter

Anlægsvirksomheden i alt

Finansforskydninger m.m.

- overførselsudgifter

heraf udgør
- Pulje til tilbagebetaling af niveauer for
grundskyld udskydes
Ændringer i alt

Konsekvenser for den fremtidige servicevækstramme
I det vedhæftede materiale er specificeret, hvorledes elementerne samlet set hører under serviceområderne eller
overførselsområderne. Det overordnede billede i alle årene er, at der sker budgetudvidelse på serviceområderne.
På overførselsområdet (ikke service) reduceres alle årene, hvilket skal ses i sammenhæng med beskæftigelses- og
sundhedsreformen.

Bevillingsmæssige konsekvenser
Økonomiforvaltningen oplyser, at denne sag vedrører budgetlægning for årene 2027-2030, hvorfor
bevillingsmæssige konsekvenser indarbejdes i Økonomi- og Strategiudvalgets forslag til 1. behandling for årene

Beslutning

Godkendt.