Udmøntning af rammebesparelser budget 2027-2030 - Beslutning

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at
1. udvalget drøfter det kommende arbejde med udmøntning af rammebesparelserne i
Budget 2027-2030, herunder giver input til områder og mulige prioriteringsforslag, der
ønskes nærmere belyst i den videre proces.

Beskrivelse af sagen
Den 8. oktober 2026 godkendte Kommunalbestyrelsen Budget 2027-2030.
I budgettet er der indarbejdet endnu ikke konkretiserede rammebesparelser på 20 mio. kr. i
2028, stigende til 40 mio. kr. i 2029 og 60 mio. kr. i 2030.
Rammebesparelserne er således allerede indarbejdet i det vedtagne budget, mens den
konkrete udmøntning først skal fastlægges efterfølgende. Der skal derfor gennemføres en
proces, hvor mulige prioriteringsforslag identificeres, analyseres og kvalificeres, inden der
træffes politisk beslutning om den konkrete udmøntning.

Proces for udarbejdelse af prioriteringsforslag
Økonomiudvalget godkendte den 21. oktober 2026 den overordnede proces for arbejdet med
rammebesparelserne.
Processen skal sikre, at der sker en faglig, økonomisk og ledelsesmæssig kvalificering af de
konkrete forslag, og at MED-systemet og relevante høringsberettigede parter inddrages i
processen.
Arbejdet indledes med en afdækning og identifikation af mulige områder og forslag. Herefter
gennemføres en nærmere kvalificering af mulighederne, herunder vurdering af økonomisk
potentiale, konsekvenser og realiserbarhed.
Som led i processen inddrages de stående udvalg løbende med henblik på at give politiske
pejlemærker og retning for arbejdet.
På dette første møde lægges der derfor op til en indledende drøftelse af, hvilke områder og
muligheder udvalget ønsker undersøgt nærmere. Det kan både være konkrete forslag til
reduktioner og effektiviseringer samt områder, hvor udvalget ønsker en nærmere belysning af
mulighederne for ændringer i opgaveløsning eller serviceniveau.
Udvalgets input indgår i det videre administrative arbejde med at identificere og kvalificere
konkrete prioriteringsforslag. Der er således ikke på nuværende tidspunkt tale om stillingtagen
til konkrete besparelser.
Målet er, at der i marts 2027 foreligger et samlet administrativt prioriteringskatalog, som efter
inddragelse af MED-systemet og relevante høringsberettigede parter forelægges til politisk
behandling i april 2027.
Den nærmere proces og tidsplan fremgår af det vedlagte procespapir.

Fordeling mellem udvalgsområderne
Økonomiudvalget har samtidig godkendt, at rammebesparelserne som arbejdsrettesnor
fordeles forholdsmæssigt mellem de fire stående udvalg og Økonomiudvalget på baggrund af
udvalgenes andel af kommunens samlede serviceramme.
Fordelingen skal sikre en fælles økonomisk ramme og retning for det administrative arbejde,
hvor alle udvalgsområder bidrager forholdsmæssigt til den samlede opgave.
Den vejledende fordeling fremgår af nedenstående tabel:

Note: Opgørelsen er foreløbig. Ovenstående er inkl. skønnet overførsel af budget fra FBL til
EUF vedr. børn og unge med særlige behov
Fordelingen er ikke udtryk for en på forhånd fastlagt politisk udmøntning af
rammebesparelserne, men skal anvendes som rettesnor for administrationens arbejde med at
tilvejebringe et tilstrækkeligt og bredt prioriteringsgrundlag.
Den beregnede ramme for det enkelte udvalgsområde er samtidig ikke et loft for de forslag, der
kan indgå i prioriteringskataloget. Kataloget skal samlet set give mulighed for en reel politisk
prioritering på tværs af områder.

Økonomiske konsekvenser og finansiering
Budget 2027-2030 indeholder rammebesparelser på 20 mio. kr. i 2028, stigende til 40 mio. kr. i
Sagen medfører ikke i sig selv yderligere økonomiske konsekvenser, men indgår som led i
processen for den konkrete udmøntning af de allerede indarbejdede rammebesparelser.