Budgetopfølgning pr. 30. september 2026 - Børne-, Unge- og Uddannelsesudvalget

Indstilling

Direktionen indstiller,

At budgetopfølgningen tages til efterretning.

Sagsfremstilling

Der er foretaget budgetopfølgning på Børne-, Unge- og Uddannelsesudvalgets område pr. 30.
september 2026.
I forbindelse med budgetopfølgningen pr. 30. juni 2026 blev der søgt en tillægsbevilling på 9,5
mio. kr. vedr. ændret pris- og lønfremskrivning samt lov- og cirkulæremidler. Tillægsbevillingen
er indarbejdet i resultatet i denne opfølgning.
Udvalgets forventede regnskab pr. 30. september udgør 1.221,2 mio. kr. Set i forhold til et
korrigeret budget på 1.248,8 mio. kr., giver det et forventet mindreforbrug på 27,5 mio. kr.,
heraf merforbrug på 1,9 mio. kr. på overførselsudgifterne.
Serviceudgifterne udviser et mindreforbrug på 29,5 mio. kr., der fordeler sig således
Dagtilbudsområdet med et mindreforbrug på 13,9 mio. kr.
Skole og Uddannelse med et forventet mindreforbrug på 10 mio. kr., heraf
6,5 mio. kr. i merudgift på segregeringer og forstærkede tilbud
4,6 mio. kr. i mindreforbrug på øvrige centrale konti, inkl. pulje til netværksudstyr på 3,5
mio. kr.
Familie, Børn og Unge med et forventet mindreforbrug på 5,5 mio. kr., heraf
2,2 mio. kr. i merforbrug på Familieafdelingen
2,2 mio. kr. i mindreforbrug på betaling til FGU (Midlerne skal tilføres kassen jf.
beslutning i Kommunalbestyrelsen den 25. maj. 2024).
2,0 mio. kr. i mindreforbrug på projekt Ungenavigator. Mindreforbruget skal overføres til
de kommende projektår.

Overførselsudgifterne udviser et merforbrug på 1,9 mio. kr. som vedrører Familieafdelingen.

Merforbruget dækkes jf. gældende overførselsregler af kassen ved regnskabsafslutningen.
Kompenseres der for ukraineudgifter på 5,6 mio. kr. ved regnskabsafslutningen og tages der
højde for at Familie, Børn og Unge skal overføre projektmidler på 2 mio. kr. og tilbagebetaling
til kassen af mindreforbrug på FGU på 2,2 mio. kr., giver det et samlet mindreforbrug på 28,9
mio. kr. Heraf merforbrug på overførselsudgifterne på 1,9 mio.kr.
Serviceudgifterne udviser herefter et mindreforbrug på 30,9 mio. kr., der fordeler sig således:
Dagtilbudsområdet med et forventet mindreforbrug på 13,9 mio. kr.
Skole og Uddannelse med et forventet mindreforbrug på 13,8 mio. kr.
Familie, Børn og Unge med et forventet mindreforbrug på 3,1 mio. kr.
Udvalgets budgetopfølgning opfylder samlet set kravet om balance mellem budget og
regnskab.
Tiltag til budgetoverholdelse fremgår af budgetopfølgningen, vedlagt som bilag.

Økonomiske og erhvervsmæssige konsekvenser
Ikke yderligere bemærkninger

CO2-Konsekvensvurdering
Ikke relevant

Lovgrundlag, planer, politikker og strategier
Lov om kommunernes styrelse

Sagen afgøres i
Børne-, Unge og Uddannelsesudvalget

Beslutning

Taget til efterretning.