Halvårsregnskab 2026 - Økonomiudvalgets eget område

Sagsfremstilling

Jævnfør Vejle Kommunes økonomistyringsprincipper skal der foretages kvartalsvis opfølgning for samtlige udvalgsområder
i 2026. Skønnet over det forventede regnskabsresultat er udarbejdet med udgangspunkt i budget og forbrug pr. 30. juni
Denne sag omhandler halvårsregnskabsopfølgning pr. 30. juni 2026 på Økonomiudvalgets eget budgetområde.
Drift:
På baggrund af modtaget bidrag fra forvaltninger og stabe forelægges en vurdering af forventet overførsel til 2027 samt
forventet regnskabsresultat for 2026 på driften.

Mindreforbruget inden forventet overførsel til 2027 samt flytninger mellem udvalg udgør 90,8 mio. kr. Der forventes
69,2 mio. kr. overført til 2027.
I forbindelse med halvårsregnskabet anmodes om flytning mellem udvalg. I 2026 anmodes om flytning på -1,986 mio. kr.
Efter forventede overførsler til 2027 samt flytninger mellem udvalg resterer et forventet mindreforbrug på 19,7 mio. kr.
Mindreforbruget forventes at tilfalde kassen i forbindelse med regnskabsaflæggelse for 2026.
Mindreforbruget består hovedsageligt af overskydende midler i barselspuljen, den centrale reservepulje, ikke udmøntede
midler fra tidligere år til finansiering af Ukraineindsatsen, flerårige projekter samt flerårig politisk investeringspulje til
fremtidens ældrepleje.
Forventede overførsler til 2027:
De forventede overførsler vurderes på nuværende tidspunkt til 69,2 mio. kr. Heraf vedrører 15,0 mio. kr. investeringspuljen
til fremtidens ældrepleje, som udmøntes i 2027. På IT-området forventes der på nuværende tidspunkt overført ca. 3,5 mio.
kr. til 2027. Overførslen skal ses i lyset af det kommende fælles IT-samarbejde mellem kommunerne i Syddanmark, som
forventes igangsat i 2027. Der udvises derfor tilbageholdenhed med at anvende midler i 2026, indtil der er afklaring om,
hvordan det fremtidige fælles IT-samarbejde skal etableres og drives.
De resterende overførsler består hovedsageligt af puljemidler til udmøntning i 2027 og frem, monopolbrudsmidlerne samt
midler afsat til flerårige projekter.
Driftsbudgettet for 2026 på Økonomiudvalgets eget budgetområde forventes på nuværende tidspunkt overholdt.
Flytning mellem udvalg:

I forbindelse med opfølgningen anmodes om flytninger mellem andre fagudvalgs- og Økonomiudvalgets driftsbevillinger.
Flytningerne bevirker en korrektion af Økonomiudvalgets ramme med -1,986 mio. kr. i 2026 og -1,837 mio. kr. i 2027 og
frem.
Flytningerne vedrører hovedsageligt en flytning på 1,704 mio. kr. fra Økonomiudvalget til Voksenudvalget vedrørende
overhead på omkostningsbaserede takster samt en flytning fra Økonomiudvalget til Teknisk udvalget på 0,150 mio. kr.
vedrørende drift af Strandgade jvf. BY 3.12.2025, pkt. 238
Bemærkninger vedrørende flytninger mellem udvalg fremgår af bilag 1 "Samlet oversigt - Drift - 2. k vartalsopfølgning 2026".
Anlæg:
Der foretages årligt tre opfølgninger på anlægsområdet. På baggrund af modtaget bidrag fra forvaltninger og stabe
forelægges en vurdering af de forventede overførsler til 2027 samt forventet regnskabsresultat for 2026 på anlæg.

Der forventes på nuværende tidspunkt overførsler på anlæg fra 2026 til 2027 svarende til netto -29,0 mio. kr. De forventede
overførsler fordeler sig med 140,3 mio. kr. på udgifter og -169,3 mio. kr. på indtægter. Den forventede negative overførsel
skyldes store indtægtskrav, som først forventes realiseret i de kommende år, eksempelvis indtægter vedrørende det
samlede hærvejsprojekt
En samlet oversigt med de beløbsmæssige tilbagemeldinger vedrørende anlæg fremgår af bilag 2 "Samlet oversigt - Anlæg
- 2. kvartalsopfølgning 2026".
I forbindelse med halvårsregnskabet 2026 anmodes om ændringer til anlægsbevillingerne, hvilket er specificeret i bilag 3
"Ændring af anlægsbevillinger - 2. kvartalsopfølgning 2026".
Anlægsbudgettet for 2026 forventes overholdt.

Sagens videre forløb
Sagen indgår i den samlede sag vedrørende halvårsregnskabet 2026, som behandles af Økonomiudvalget den 24. august
2026 og efterfølgende Byrådet den 2. september 2026.

Indstilling

KOMMUNALDIREKTØREN INDSTILLER,
at halvårsregnskabet 2026 for Økonomiudvalgets eget budgetområde godkendes og indgår i den samlede sag.

Beslutning

Godkendt.