Budgetopfølgning pr. 30. september 2026 - Sundhedsudvalget

Baggrund

Som en del af den økonomiske styring i Vesthimmerlands Kommune, skal de enkelte udvalg
opgøre forbruget kvartalsvis og komme med skøn for det forventede regnskabsresultat.
Skønnet skal fremsendes til Økonomiudvalget.
Økonomiudvalget vurderer de indkomne skøn og tager stilling til, om der skal indstilles forslag
til Byrådet om en evt. bevillingsmæssig tilpasning.
Pr. 30. september 2026 viser budgetopfølgningen for Sundhedsudvalget et forventet
mindreforbrug på 10,651 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.
Der forventes overført -8,240 mio. kr. til 2027.
Budgetopfølgning, samlet
Beløb i 1.000 kr.

Korrigeret budget

Forventet regnskab

Forventet mer/mindreforbrug før
overførsel til 2027

Driftsudgifter
Anlægsudgifter

I alt

Drift

Budgetopfølgningen pr. 30. september 2026 viser et forventet mindreforbrug på driften på
9,793 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.
Budgetopfølgning, drift
Beløb i 1.000 kr.
Oprindeligt budget

Overførsler fra 2025

Tillægsbevillinger

Korrigeret budget

Forventet regnskab

Forventet mer-(-)/mindreforbrug

Det forventede mindreforbrug på driften skyldes primært resultatet på handelsbalancen (køb og
salg af pladser). Derudover blev der i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 30. juni 2026
givet tillægsbevillinger til samtlige fagudvalg, som følge af trepartsaftalen. Sundhedsudvalgets
tillægsbevilling udgjorde 4,379 mio. kr. til dækning for lønløft til SOSU og pædagogområdet,
herunder lavtlønnede, elever og visse deltidsansatte. Som det fremgik af sagsfremstillingen til
budgetopfølgningen pr. 30. juni 2026 ville en tillægsbevilling forbedre det forventede resultat,
idet der ikke var tale om nye aktiviteter eller højere serviceniveau, men om finansiering af
lønudgifter svarende til det i overenskomsten fastlagte.
Der forventes overført -7,382 mio. kr. til 2027 vedrørende driften. De forventede overførsler
vedrører:
6,0 mio. kr. fra handelsbalancen (køb og salg af pladser), der skal finansiere udgifter i
2027 vedrørende henholdsvis støtte til køb af bil og demografi på Bevilling Psykiatri og
Handicap. I budgetaftalen fremgår at, udgifterne til støtte til køb af bil (SUNdr.001) skal
finansieres inden for Sundhedsudvalgets økonomiske ramme. Driftsønsket vedrørende
demografi på Bevilling Psykiatri og Handicap (SUNdr-002) blev desuden kun delvist
godkendt.
0,382 mio. kr. i forventet mindreforbrug til støtte til køb af bil, og som skal finansiere
forventede stigende udgifter på området i 2027. Behovet skal ses i sammenhæng med
driftsønsket til budget 2027, som ikke blev godkendt.
1,0 mio. kr. fra Fælles Psykiatri og Handicap til implementering af planlagte aktiviteter på
udfører-området, som ikke kan nås gennemført i 2026, herunder udeaktiviteter på Globen
i Aalestrup.
1,0 mio. kr. fra Pleje- og dagcentre svarende til det aktuelt skønnede beløb, som de
kommunale plejecentre kan overføre jf. Udviklingsplan for Bæredygtig Økonomi
Det forventede mindreforbrug på driften fordeler sig på følgende politikområder
1. Forebyggelse og Myndighed - et samlet mindreforbrug på 7,510 mio. kr.
2. Psykiatri og Handicap - et samlet mindreforbrug på 1,395 mio. kr.

3. Pleje og Seniorservice - et samlet mindreforbrug på 3,083 mio. kr.
4. Andet - et samlet merforbrug på -2,195 mio. kr.
1. Forebyggelse og Myndighed
Det skønnede mindreforbrug vedrører hovedsageligt handelsbalancen (køb og salg af pladser),
hvor forbruget er baseret på baggrund af de pr. ultimo september kendte borgere. Det er et
område, hvor der erfaringsmæssigt hurtigt kan ske ændringer i til- og afgang af borgere samt i
forhold til, hvor hurtigt borgere på venteliste flytter ind i en plejebolig. Området har bl.a. den
seneste måned, som følge af til- og afgang på området, udvist en udgiftsstigning resten af
2026 på ca. 1,0 mio. kr. På helårsbasis udgør dette en udgiftsstigning 4,0 mio. kr. som alt
andet lige kan forventes i 2027.
På hjælpemiddelområdet forventes ligeledes et mindreforbrug fordelt på bl.a. støtte til køb af bil
og hjælp til boligændringer, andre hjælpemidler samt kropsbårne hjælpemidler.
Som følge af ændret lovgivning vedrørende nedsættelse af prisloft for madservice til
hjemmeboende skønnes der her et merforbrug i størrelsesordenen -0,4 mio. kr. Til finansiering
heraf forventes der dog i forbindelse med midtvejsreguleringen kommunal kompensation for
nedsættelse af prisloftet.
Ligeledes forventes et merforbrug til plejevederlag, hvor der ses stigning i antallet af borgere
sammenlignet med tidligere år samt at længden for enkelte af plejeforløbende er forøget.
Hjælpemiddelcenter Vesthimmerland har som følge af flere ud- end afleveringer af
hjælpemidler haft behov for indkøb af flere plejesenge, nødkald m.v., hvilket har medført et
merforbrug på området.
2. Psykiatri og Handicap
Merforbruget i Bevilling Psykiatri og Handicap skønnes for nuværende samlet til -2,3 mio. kr.,
hvilket er en forværring i forhold til seneste opfølgning på ca. -1,0 mio. kr. Endvidere bemærkes
det at der, på grund af uvished om tidspunktet for opstart af tilbud, endnu ikke er indregnet
udgifter til konkrete kommende dyre enkeltsager.
Der er på området kontinuerlig fokus på at tilrettelægge indsatserne efter princippet om mindst
indgribende indsats, så borgernes behov imødekommes på det rette niveau, samtidig med at
udgiftsudviklingen begrænses. Desuden arbejdes systematisk med kontraktstyring relateret til
eksterne botilbud, så også udgiftsstigning ad den vej søges holdt nede. Kommunen er dog til
enhver tid forpligtet til at iværksætte den nødvendige støtte på baggrund af en konkret og
individuel vurdering af den enkelte borgers behov.
Samlet for udfører-området incl. fælles psykiatri og handicap forventes der et mindreforbrug,
hvoraf der søges overført 1,0 mio. kr. til implementering af planlagte aktiviteter, som ikke kan
nås gennemført i 2026, herunder udeaktiviteter på Globen i Aalestrup.
3. Pleje og Seniorservice
Budgetopfølgningen viser et forventet mindreforbrug på 3 mio. kr., hvilket er en forbedring i

forhold til seneste opfølgning. Resultat skal ses i sammenhæng med en målrettet indsats i
forhold til at begrænse forbruget gennem tæt økonomi- og aktivitetsopfølgning, styrket
ledelsesmæssig opfølgning på driften samt konkrete handleplaner på de områder, hvor der
konstateres afvigelser.
Som tidligere oplyst har implementeringen af ældreloven medført et højere ressourceforbrug
end forudsat. Overgangen til de nye rammer for helhedspleje og omlægningen af borgernes
forløb har i implementeringsfasen medført øgede udgifter.
Derudover opleves der stigende udgifter på plejecenterområdet som følge af flere borgere med
særligt komplekse og ressourcekrævende behov, hvor ekstra bemanding og individuelle
indsatser til enkelte borgere ikke fuldt ud kan rummes inden for den almindelige
budgettildeling.
4. Andet
Størstedelen af merforbruget kan henføres til lejetab, der bl.a. vedrører de midlertidig lukkede
pladser på de kommunale plejecentre. Derudover forventes der et merforbrug henholdsvis til
færdigbehandlede patienter samt på SOSU-elevområdet. I lighed med tidligere ses der fortsat
et mindreforbrug til vederlagsfri fysioterapi samt ambulant specialiseret genoptræning.
Til driften er der givet tillægsbevillinger vedrørende:
Pr. 31. marts 2026:
Overførsler fra 2025 til 2026 på i alt 7,597 mio. kr.
Trepartsaftalen - skæv fremskrivning på visse personalegrupper i alt 4,379 mio. kr.
Anlæg
For anlæg forventes et mindre forbrug på 858.000 kr. i forhold til det korrigerede budget.
Budgetopfølgning, anlæg
Beløb i 1.000 kr.
Oprindeligt budget

Overførsler fra 2025

Tillægsbevillinger

Korrigeret budget

Forventet regnskab

Forventet mer-(-)/mindreforbrug

Det forventede mindreforbrug på anlæg skyldes primært en forskydning på 0,7 mio. kr.
vedrørende køb af parkeringspladser på Solkrogen 1-5 i Aars. Beløbet forventes overført til

2027, da handlen endnu ikke er endelig på plads.
På IT-området forventes et merforbrug på 0,527 mio. kr. i 2026, da størstedelen af indkøbene
er fremrykket til 2024-2026. Merforbruget finansieres af budgetmidler afsat i 2027, jf.
budgetaftalen for 2024, hvor der blev givet mulighed for overførsel mellem årene.
Derudover forventes en betalingsforskydning på ca. 0,5 mio. kr. vedrørende plejecentrenes
renoveringspulje, ligesom restmidler på 86.000 kr. til etablering af tryghedsboliger samt 99.000
kr. til køb af el cykler ønskes overført til 2027.
Samlet forventes en nettooverførsel på -0,858 mio. kr. til 2027 på anlægsområdet.
Til anlæg er der givet tillægsbevillinger vedrørende:
Pr. 31. marts 2026:
Overførsel fra 2025 til 2026 på i alt 3,577 mio. kr.
Køb af parkeringsplads på Solkrogen 1-5, Aars på 0,7 mio. kr. - godkendt på
Byrådsmødet den 18. december 2025 pkt. 224.

Forventet konsekvens
Ingen bemærkninger.

Organisering og kommunikation
De enkelte fagudvalg behandler budgetopfølgningen i perioden den 2. til den 4. november
2026 og Økonomiudvalget den 18. november 2026.
Budgetopfølgningerne samles i en fælles dagsorden, der forelægges Økonomiudvalget den 18.
november 2026 og Byrådet den 26. november 2026.
Hvis du som byrådsmedlem ønsker at vide mere om budgetopfølgning, forklares det nærmere i
denne video:
KL's Økonomiunivers video nr. 29

Lovgrundlag
Styrelsesloven og Regulativ for Økonomistyring.

Økonomi

Som redegjort i sagsfremstilling.

Procesplan
Der er i Vesthimmerlands Kommune fastsat regler om tre obligatoriske budgetopfølgninger, der
skal forelægges fagudvalgene og videresendes til godkendelse i Økonomiudvalg og Byråd,
anført nedenfor:
31. marts 2026
30. september 2026
De enkelte fagudvalg kan herudover have besluttet yderligere månedlige budgetopfølgninger
m.v.

Sagen afgøres i
Sundhedsudvalget og indgår derefter i en samlet sagsfremstilling til Økonomiudvalget og
Byrådet for alle udvalg.

Indstilling

at budgetopfølgningen pr. 30. september 2026 tages til efterretning,