Anden budgetopfølgning 2026 for Økonomiudvalget

Sagsfremstilling

Administrationen har udarbejdet anden budgetopfølgning for budget 2026 på driftsbudgettet for Økonomiudvalget. I det følgende beskrives forventningerne til driftsbudgettet inden for og uden for servicerammen.
INDEN FOR SERVICERAMMEN Forventningerne til driftsbudgettet inden for servicerammen Der forventes ved udgangen af 2026 et samlet mindreforbrug på 40,7 mio. kr. Det samlede mindreforbrug består af et forventet mindreforbrug på 30,7 mio. kr. i forhold til korrigeret budget, jf. kolonne 6 i Bilag 1, tabel 1 (se bilag), samt en forventet yderligere budgetkorrektion på ca. 10 mio. kr. vedrørende statens kompensation for Ukraine-relaterede merudgifter i forbindelse med midtvejsreguleringen for 2026, jf. tidligere års praksis. Denne forventede

budgetkorrektion forventes indlagt i forbindelse med tredje budgetopfølgning.
De Ukraine-relaterede merudgifter, som forventes kompenseret, kan henføres til:
På bevillingsramme 60.62 Den samlede administrative funktion er der ikke-finansierede udgifter til allerede eksisterende specialiseret sagsbehandling af fordrevne ukrainere på 2,6 mio. kr. Siden 2022 er der ydet en særlig specialiseret sagsbehandling i forbindelse med modtagelsen af fordrevne ukrainere. Merudgifterne er hidtil blevet finansieret ved tillægsbevillinger. I forbindelse med Midtvejsreguleringen for 2026 bliver Ballerup Kommune kompenseret med ca. 10 mio. kr. og 2,6 mio. kr. af disse midler anvendes til at finansiere dette merforbrug på bevillingsramme 60.62 Den samlede administrative funktion.
På bevillingsramme 60.66 Ejendomsdrift er der ikke-finansierede udgifter til indkvartering af flygtninge på 7,4 mio. kr. Ved gennemgang og fremskrivningen af udgifterne år til dato på bevillingsramme 60.66 Ejendomsdrift, forventes pt. et mindreforbrug til bygningsdriftsudgifter i forbindelse med fordrevne ukrainere. Administrationen vil frem mod tredje budgetopfølgning yderligere kvalificere de forventede bygningsdriftsudgifter og det forventede forbrug i takt med, at flere lokationer aktivt tages i brug, og at antallet af fordrevne ukrainere potentielt stiger. I forbindelse med Midtvejsreguleringen for 2026 bliver Ballerup Kommune kompenseret med ca. 10 mio. kr. og 7,4 mio. kr. af disse midler anvendes til at finansiere dette merforbrug på bevillingsramme 60.66 Ejendomsdrift
Forklaringer på væsentlige mer- eller mindreforbrug inden for servicerammen 60.62 Den centrale administrative funktion. Samlet set forventes et samlet mindreforbrug på 42,5 mio. kr. I det forventede merbrug indgår et forbehold: Ballerup Kommune får tilført ca. 10 mio. kr. ved midtvejsreguleringen til finansiering af udgifterne til de fordrevne ukrainere. I forventningen på bevillingsramme 60.62 er der indregnet en budgettilførsel på ca. 2,6 mio. kr. af de 10 mio. kr.
De væsentligste mindreforbrug består af følgende:
Et mindreforbrug på 19 mio. kr. på centrale puljer, herunder den generelle reserve, som blev afsat i forbindelse med budgetaftalen 2026. På Kommunalbestyrelsens møde den 23. marts 2026 blev der besluttet forbrugsreducerende tiltag inden for servicerammen, herunder at den generelle reserve i 2026 ikke anvendes til forbrug, men at et mindreforbrug på 13 mio. kr. finansierer tilsvarende merforbrug andre steder.
Et mindreforbrug på 30,6 mio. kr. vedrørende indefrosne overførsler 2025/2026. Kommunalbestyrelsen besluttede på mødet den 24. april 2026 at indefryse mindreforbrug fra 2025 og indsætte dem på en central konto.
Et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. på tjenestemandspension. Mindreforbruget skyldes den demografiske udvikling i gruppen af tjenestemandsansatte. Der tilgår kun i begrænset omfang nye tjenestemænd, mens afgangen fremover forventes at stige som følge af den

naturlige demografiske udvikling. Det medfører en gradvis reduktion i antallet af pensionsberettigede tjenestemænd og dermed en lavere samlede pensionsudgift.
De væsentligste merforbrug består af følgende:
Et merforbrug på 7,6 mio. kr. under arbejdsskader, som omfatter behandlingsudgifter og udbetalinger ved varigt mén, herunder tabt arbejdsfortjeneste og kapitaliserede engangsbeløb. Endvidere er der afledte udgifter vedrørende bidrag til ATP og Arbejdsmarkeds Erhvervssikring (AES).
Et merforbrug på 5,1 mio. kr. under Digitalisering, der bl.a. dækker over udgifter til medfinansiering af fællesoffentlige it-løsninger (1,5 mio. kr.), hvor der ikke er fulgt finansiering med, samt stigende udgifter til basisydelser under IT-Forsyningen (2 mio. kr.). De stigende udgifter til licenser under IT-forsyningen skyldes bl.a. udrulningen af Microsoft Office 365, hvor prisen for licenser, særligt licenser til administrative brugere, er højere end budgettet.
Et merforbrug på 0,8 mio. kr. under advokatbistand. Modsat tidligere år er der i 2026 ikke afsat anlægsmidler til afledte advokatudgifter i forbindelse med køb og salg af grunde. Udgifterne afholdes derfor under drift. Budgettet på 0,7 mio. kr. er imidlertid ikke tilstrækkeligt til at dække både almindelig advokatrådgivning og advokatbistand ved køb og salg af grunde.
Et merforbrug på 2,6 mio. kr. til ukraineindsatsen jf. forklaring overfor.
60.66 Ejendomsdrift Samlet set forventes et merforbrug på 1,1 mio. kr. i 2026. Det forventede forbrug skyldes den økonomiske udvikling til fordrevne ukrainere, forhøjede udgifter til forsyning, renovation, samt et forventet mindreforbrug til lejeudgifter og rengøring. I det forventede merbrug indgår to forbehold:
Ballerup Kommune får tilført ca. 10 mio. kr. ved midtvejsreguleringen til finansiering af udgifterne til de fordrevne ukrainere. I forventningen på bevillingsramme 60.66 er der indregnet en budgettilførsel på ca. 7,4 mio. kr. af de 10 mio. kr.
Der forventes herudover en ekstraordinær engangsopkrævning for fjernvarme fra I/S Vestforbrændingen på 6-8 mio. kr., da Vestforbrændingen har været ramt af ekstraordinære havarier på produktionsanlægget i 2025. Den forventede ekstraopkrævning er endnu ikke er medregnet i det forventede forbrug på ramme 60.66. Der er fortsat er usikkerhed om beløbets størrelse, og administrationen vil frem mod tredje budgetopfølgning forsøge at kvalificere det yderligere. Der skal derfor forventes et merforbrug ud over det nuværende forventede merforbrug på 1,1 mio. kr. på ramme 60.66.
De væsentligste afvigelser består af følgende:

Der forventes pt. balance i 2026 i Ukraine-relaterede udgifter vedrørende midlertidige flygtningeboliger, fordrevne ukrainere, når midtvejsregulering indarbejdes i tredje budgetopfølgning jf. forklaring overfor.
Forventet merforbrug til forsyning på ca. 4,2 mio. kr. i 2026.
Der forventes et merforbrug på ca. 0,9 mio. kr. til fjernvarme som følge af en prisstigning på 9 pct. pr. 1. januar 2026, varslet af I/S Vestforbrændingen. Hertil kommer et forventet højere varmeforbrug som følge af den kolde vinter i årets første måneder. Det samlede varmeforbrug forventes at ligge ca. 5 pct. over forbruget i 2025, hvilket medfører yderligere merudgifter på ca. 0,6 mio. kr. Elforbruget forventes ligeledes at stige som følge af den kolde vinter. Elforbruget forventes at ligge ca. 7 pct. over niveauet i 2025, hvilket er estimeret til et merforbrug på ca. 1,6 mio. kr. Der er endvidere et merforbrug på 1,1 mio. kr. i 2026, da Hedegårdens Varmecentral har engangsopkrævet ekstraordinært som følge af ekstraudgifter i 2026 fra I/S Vestforbrændingen jf. nedenfor. Derudover er der som beskrevet ovenfor forventede udgifter på 6-8 mio. kr. til den ekstraordinær engangsopkrævning for fjernvarme fra I/S Vestforbrændingen, som ikke er medregnet i det forventet forbrug på ramme 60.66. Merforbruget på 6-8 mio. kr. er udover de 1,1 mio. kr. til Hedegårdens Varmecentrals ekstraordinære opkrævning.
Forventet merforbrug til renovation på ca. 1,3 mio. kr. i 2026
Baseret på de seneste års forbrug forventes et merforbrug til renovation i 2026 på 1,3 mio. kr.
Forventet mindreforbrug til rengøring på ca. 1 mio. kr. i 2026
Med den nye rengøringskontrakt pr. 1. januar 2026 og de løbende effektiviseringer, som indarbejdes i styringen af rengøringen, forventes pt. et mindreforbrug på ca. 1 mio. kr. i 2026.
Forventet mindreforbrug på løn 1,7 mio. kr.
Kommunalbestyrelsen besluttede på møde den 27. april 2026 at gennemføre en række forbrugsreducerende tiltag på servicerammen i 2026 for at bremse forbruget. Herunder blev det besluttet at udsætte ansættelsen af to medarbejdere, som blev finansieret i budgetaftalen for 2026 samt indføre fire måneders karens på genansættelser. Beslutningen medfører et forventet mindreforbrug på ca. 1,7 mio. kr. på løn i 2026 på ramme 60.66.
Forventet mindreforbrug Tapeten 1,3 mio. kr.
I 2026 forventes et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. vedrørende leje til Tapetens brugere, hvortil der i budgetaftale 2025 blev afsat et årligt budget på 2 mio. kr. Administrationen vil genbesøge lejeudgifterne yderligere til tredje budgetopfølgning. Administrationen er på baggrund af Økonomiudvalgets beslutning herom i gang med en forundersøgelse vedrørende en potentiel totalrenovering af Tapetens sydfløj samt nedrivning af Tennishallen. Forundersøgelsen vil blive fremlagt politisk i efteråret 2026.
UDEN FOR SERVICERAMMEN Forventningerne til driftsbudgettet uden for servicerammen

Efter de indarbejdede korrektioner forventes der med udgangen af 2026 et mindreforbrug på 0,3 mio. kr., jf. kolonne 6 i Bilag 1, tabel 1 (se bilag). Korrektionerne kan ses i Bilag 1, tabel 2.
Forklaringer på væsentlige mer- eller mindreforbrug uden for servicerammen 60.62 Den centrale administrative funktion. Mindreforbruget er på de dele af tjenestemandspension, der hører uden for servicerammen.
KONSEKVENSER VED DENNE BUDGETOPFØLGNING Konsekvens ved anden budgetopfølgning 2026 For 2026 er konsekvensen, at budgettet reduceres med 5,6 mio. kr., som hovedsageligt skyldes udmøntning af centrale puljer: Tillidsmandspuljer og FUR-midler. Korrektionerne kan ses i Bilag 1, tabel 2.
Rådhusrokaden har medført, at der nu er sammenbragt væsentlig flere medarbejdere på rådhuset, end der var tidligere. Det har ført til en øget aktivitet i kantinen svarende til ca. 80100 ekstra ekspeditioner pr. dag, som nødvendiggør en udvidelse af bemandingen i rådhuskantinen med en ekstra kok. Der søges ved denne budgetopfølgning om en tillægsbevilling på 0,2 mio. kr. i 2026 og 0,6 mio. kr. fra og med 2027 til finansiering af en ekstra kok til rådhuskantinen som afledte driftsomkostninger af rådhusrokaden.
Konsekvens for budgetårene 2027-2030 For budgetårene 2027-2030 vil konsekvensen være, at budgettet skal
Forøges med 1,1 mio. kr. i 2027-2030.
Yderligere deltagelse på mødet På Økonomiudvalgets møde deltager centerchef Mikkel Elkjær fra Center for Økonomi under behandlingen af sagen.
Økonomiske konsekvenser og finansiering Det samlede budget 2026 for Økonomiudvalget reduceres med 5,6 mio. kr. ved anden budgetopfølgning 2026.
Bilag 1 bilag, heraf 1 anbefales
BESLUTNINGEN TRÆFFES AF Økonomiudvalget

Indstilling

Centrene for Politik og Organisation, Ejendomme samt Økonomi indstiller, at
1. Det forventede forbrug for 2026 godkendes med henblik på at indgå som en del af den samlede budgetopfølgning for Ballerup Kommune. Denne forelægges for Kommunalbestyrelsen.

2. De i budgetopfølgningen anbefalede ændringer til budget 2026, reduceringen på 5,6 mio. kr. samt ændringerne for budgetårene 2027-2030, godkendes med henblik på at indgå som en del af den samlede budgetopfølgning i Ballerup Kommune. Denne forelægges for Kommunalbestyrelsen.

Beslutning

Indstillingen godkendt

Punkt 6: Anden budgetopfølgning 2026 for Ballerup Kommune 00.30.14-G01-3-26 Afbud: Johan S. Müller (A) (1. viceborgmester)