Anlægsbevilling til levetidsforlængende renovering og nyanskaffelser fjernvarme

Baggrund

Gentofte Fjernvarmes nuværende praksis er løbende at bogføre udgifter til renoveringsarbejder,
reservedele og mindre anlægsanskaffelser som driftsomkostninger.
I forbindelse med den årlige priseftervisning, hvor fjernvarmeselskabet skal vise, at de
opkrævede fjernvarmetakster svarer til de faktiske omkostninger i det afsluttede regnskabsår,
som Varmeforsyningsloven kræver, bogføres disse udgifter som anlægsomkostninger, hvis der
er tale om anlægsudgifter.
For at etablere en mere retvisende regnskabsmæssig praksis for levetidsforlængende
renovering og nyanskaffelser vedr. hoved- og stikledninger inkl. målere og fjernvarmevekslere
(Model A og Model A+) søger Gentofte Fjernvarme om at reducere driftsbudgettet med 6,55
mio. kr. i 2026, som flyttes til anlægsbudgettet i 2026 samt yderligere 4,25 mio.kr. i
rådighedsbeløb, så der i alt anlægsbevilges 10,8 mio. kr. i 2026.
Bevillingen er en pulje som skal dække løbende renoveringer og nyanskaffelser. Forbruget er
afhængigt af behovet for akutte renoveringer, som løbende opstår, samt hvor mange nye
kunder, der vælger at tilslutte sig det eksisterende fjernvarmenet og dermed skaber et behov for
nye stikledninger og fjernvarmevekslere. Forbruget kan derfor variere fra år til år.
Fra 2027 og frem er der ikke afsat driftsbudget til levetidsforlængende renovering og
nyanskaffelser vedr. hoved- og stikledninger inkl. målere og fjernvarmevekslere (Model A og
Model A+). Derfor søges om rådighedsbeløb og anlægsbevilling på 11,3 mio. kr. i 2027.
Hermed kan relevante udgifter fremover konteres direkte som en anlægspost, ligesom
ændringen vil bidrage til at reducere administrativt arbejde.
Projektet vil være omfattet Bilag A.04’s særlige regler for puljer vedrørende infrastruktur i
kommunens ”Regler for økonomistyring”.

Økonomiske konsekvenser
Forvaltningen søger om at reducere Gentofte Fjernvarmes driftsbudget med 6,55 mio. kr. i 2026
samt om rådighedsbeløb og anlægsbevilling til levetidsforlængende renovering og
nyanskaffelser i fjernvarmenettet med 10,8 mio. kr. i 2026 og 11,3 mio. kr. i 2027.
Forvaltningen søger om rådighedsbeløb og anlægsbevilling på 11,3 mio. kr. til
levetidsforlængende renovering og nyanskaffelser i fjernvarmenettet i 2027.

Udgiften lånefinansieres gennem KommuneKredit og betales efterfølgende af kunderne over
fjernvarmetaksten.

Indstilling

Forvaltningen indstiller
Til Klima-, Miljø- og Teknikudvalget, Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen:
1. At Gentofte Fjernvarmes driftsbudget reduceres med 6,55 mio. kr. i 2026.
2. At der gives rådighedsbeløb og anlægsbevilling på 10,8 mio. kr. jf. skema 1 til
Levetidsforlængende renovering og nyanskaffelser fjernvarmen 2026.
3. At der gives rådighedsbeløb og anlægsbevilling 11,3 mio. kr. jf. skema 1 til
Levetidsforlængende renovering og nyanskaffelser fjernvarmen 2027.
4. At udgiften efterfølgende lånefinansieres gennem KommuneKredit.

Tidligere beslutninger:

Bilag

• 1. Skema 1 Anlægsbevilling til levetidsforlængende renovering og nyanskaffelser 2026
• 2. Skema 1 Anlægsbevilling til levetidsforlængende renovering og nyanskaffelser 2027