Månedlig rapportering på forventet regnskab inkl. budgetomplaceringer - juli 2026

Indstilling

Center for Økonomi og Ejendomme indstiller,
at der gives udgiftsneutrale budgetomplaceringer og tillægsbevillinger til servicedrift på
det rammestyrede område på i alt 12.713.000 kr., jf. tabel 4 i afsnit 4.

Sagsfremstilling

På Omsorgs- og Sundhedsudvalgets område forventes et forbrug på 922,9 mio. kr. på
budgetområde 619, hvilket svarer til et merforbrug på 2,9 mio. kr. jf. tabel 1. På budgetområde
621 – Sundhed forventes der et forbrug på 360,0 mio. kr., hvilket svarer til et merforbrug på 4,0
mio. kr., jf. tabel 2.

1. Budgetområde 619 – Omsorg og Ældre
Merforbruget på 2,9 mio. kr. på budgetområde 619, er fordelt med et mindreforbrug på 5,9 mio.
kr. på myndigheden, et merforbrug på 1,0 mio. kr. på hjemmepleje, et merforbrug på
plejehjemsområdet på 7,3 mio. kr., samt merforbrug på 0,6 mio. kr. HRT.
Tabel 1. Forventet regnskab budgetområde 619 -Omsorg og Ældre
Årets priser, netto i 1.000
kr.

Forventet
korrigeret
budget

Forventet
regnskab

Forventet
Mer/
mindreforbrug pr.

Ændring af
forventet
mer/mindreforbrug ift.
månedsopfølgning pr.

619 Omsorg og Ældre

Servicedrift

Centerledelse og adm.

Myndighed

Hjemmepleje

Kommunal hjemmepleje

Privat hjemmepleje

Køb af hjemmepleje

Salg af hjemmepleje

Plejehjems-området

Grønnehaven

Montebello

Strandhøj

Falkenberg

Hornbækhave

Kristinehøj

Birkebo

Køb af friplejehjemspladser 41.929

Budgetområde

Køb af pladser

Salg af pladser

Helsingør Rehabiliteringsog Træningscenter inkl.
URT

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger
(tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for
opfølgningsmåneden.
** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet
budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.
*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med
minus.
1.1. Myndigheden
I Myndigheden forventes et mindreforbrug på 5,9 mio. kr., hvilket er en stigning i mindreforbrug
på 0,1 mio. kr. i forhold til den seneste månedlige ledelsesrapportering. Mindreforbruget
vedrører fortsat midlerne til SOSU-uddannelserne.
1.2. Hjemmepleje
For den kommunale hjemmepleje forventes et samlet merforbrug på 2 mio. kr. I forbindelse
med overgangen til den ny ældrelov har styringen ikke været dataunderstøttet i første kvartal af
2026. De manglende data har betydet, at indsatserne hos borgeren i perioden samlet set
overskrider den visiterede ramme. Der er fra april og frem rettet op på denne overskridelse.
Herudover er den kommunale hjemmepleje udfordret af et øget vikarforbrug samt et stigende
sygefravær, som har medført øgede løn- og vikardækningsudgifter. Sygefraværet er højere
end budgetforudsat (15,6 dage) og ligger på gennemsnitligt 19,3 dage de seneste tolv
måneder.
Som del af midtvejsreguleringen af det udekørende rehabiliteringsteam (URT), er der på
baggrund af visitationen i første halvår overført midler fra URT til forebyggelse og visitation til
afregning af private leverandører for levering af forløb 1, tidsbegrænset intensiveret
rehabiliteringsforløb, efter ældreloven.
I forhold til den private hjemmepleje, så forventes der balance på årets resultat, hvilket er en
forbedring ift. den seneste månedlige ledelsesrapportering på 1,8 mio. kr. Ændringen skyldes
primært, at området er løftet med 1,5 mio. kr. som følge af midtvejsregulering på baggrund af
de faktiske visiterede timer for 1. halvår af 2026.
Budgetfordelingen for 2026 er baseret på, at de visiterede timer er fordelt med 26 % til den
private hjemmepleje og 74 % til den kommunale hjemmepleje og med udgangen af april er den

faktiske markedsandel hhv. 26 % til de private leverandører og 74 % til den kommunale
hjemmepleje.
På køb og salg af hjemmepleje forventes der et mindreforbrug på 1,1 mio. kr., hvilket er
uændret i forhold til den seneste månedlige ledelsesrapportering.
1.3. Plejehjemsområdet
På plejehjemsområdet forventes et merforbrug på 7,3 mio. kr. i 2026, og som fordeler sig med
et merforbrug på plejehjemmene på 8,3 mio. kr. og et mindreforbrug på 1,1 mio. kr. på køb og
salg af pladser samt friplejehjem under ét.
Der rapporteres en stigning i merforbruget for Grønnehaven Plejehjem på 2,5 mio. kr. siden
sidste rapportering til et forventet merforbrug for året på 4,6 mio. kr.
Stigningen skyldes bl.a. at der i det første halvår af 2026 har været arbejdet med
kompetenceudvikling, tiltrækning af faglært personale, arbejdsmiljø, beboer og
pårørendesamarbejde, ledelsesudvikling og fortsat konsolidering af de tiltag der blev iværksat i
slutningen af 2025.
Denne indsats har krævet en række prioriteringer, der har indflydelse på Grønnehavens
økonomi. Det har medført en stigning i det forventede merforbrug, særligt fordi flere af de
enkelte områder har vist sig mere udfordret end først antaget.
Administrationen har derfor sammen med Grønnehavens ledelse kvalificeret forventningen til
årets resultat med en stigning til følge sammenholdt med en række at det på kort sigt har været
nødvendigt med bl.a. vikarløsninger i en række komplekse borgerforløb af hensyn til beboer og
medarbejdersikkerhed.
Grønnehaven udformer handleplan for afvikling, men det er forventningen at der er brug for et
længere aftræk til afvikling, da genopretningen fortsat vil pågå de kommende år.
På køb og salg af pladser forventes der et mindreforbrug på 2,4 mio. kr. i 2026. Det stigende
pres på plejehjemskapaciteten kan betyde at antallet af udenbys borgere på plejehjem i
Helsingør kan falde og derved vil indtægterne på salg af pladser til andre kommuner falde.
Administrationen forventer et øget pres på plejeboligkapaciteten, idet ventelisten til plejehjem
er stigende og aktuelt venter 96 borgere på en plejehjemsplads, heraf ligger der aktuelt 10-14
borgere på HRT og venter på en plejehjemsplads.
Administrationen vil i den aktuelle situation se på alternative muligheder for at øge kapaciteten,
med det formål at reducere udgifterne til færdigdagsbetaling på hospitalerne. På baggrund af
udgifterne i 1. halvår af 2026 forventes udgifterne til færdigdagsbetaling i år at stige til 2,1 mio.
kr., mod en udgift i 2025 på 0,7 mio. kr., jf. afsnit 2.1 nedenfor. Der kan på den baggrund være
usikkerhed om årets resultat på køb og salg af pladser.

På friplejehjem og private plejehjem forventes der et merforbrug på 1,4 mio. kr.
1.4. Helsingør Rehabiliterings- og Træningscenter (HRT)
På HRT forventes et uændret resultat ift. den seneste månedlige ledelsesrapportering.
Resultatet er dog præget af usikkerhed da der er stigende sygefravær med langtidsfravær
samt en del vakancer på døgnafsnittet på HRT. De ledige stillinger er svære at besætte pga.
usikkerhed forbundet med opgaveflytningen i sundhedsreformen pr. 1. januar 2027.
2. budgetområde 621 – Sundhed
Tabel 2. Forventet regnskab budgetområde 621- Sundhed
Årets priser, netto i 1.000 kr.

Forventet
korrigeret
budget

Forventet
regnskab

Forventet
Mer/
mindreforbrug pr.

Ændring af
forventet
mer/mindreforbrug ift.
månedsopfølgning pr.

621 Sundhed

Servicedrift

Aktivitetsbestemt
medfinansiering

-Vederlagsfri fysioterapi

-Hospice

-Færdigbehandlede Somatik

-Færdigbehandlede Psykiatri

Kommunal genoptræning****

Borgerrettet Sundhedsfremme

Patientrettet sundhedsfremme

Budgetområde

Heraf:

Ikke servicedrift
Aktivitetsbestemt
medfinansiering

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger
(tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for
opfølgningsmåneden.
** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet
budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.

*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med
minus.
**** Transport til genoptræning på HRT, hospitaler, kørselsgodtgørelse til borgere der kører i
egen bil, genoptræning i andre kommuner (frit valg), specialiseret genoptræning på hospitaler,
vedligeholdende genoptræning efter § 86.2 samt specialiseret rehabiliterings genoptræning.
2.1. Servicedrift
På servicedrift under budgetområde 621 Sundhed forventes der, til denne månedlige
ledelsesrapportering, et merforbrug på 4,5 mio. kr., hvilket er en forværring på 2,3 mio. kr. i
forhold til den seneste ledelsesrapportering.
Merforbruget vedrører primært udgifterne til specialiseret genoptræning samt vederlagsfri
fysioterapi. Udgifterne til specialiseret genoptræning svinger meget fra år til år. På nuværende
tidspunkt forventes en udgift på 7,1 mio. kr. her i 2026, mod 2,1 mio. kr. sidste år. Fortsættes
det nuværende behov for specialiseret genoptræning vil det samlede merforbrug under
kommunal genoptræning udgøre 4,2 mio.kr. Borgere i målgruppen for vederlagsfri fysioterapi,
henvises af den praktiserende læge. På baggrund af det nuværende udgiftsniveau forventes et
merforbrug på 1,4 mio. kr.
På baggrund af udgifterne i første halvår af 2026 ses en stigning i udgifter til
færdigdagsbetaling til somatiske borgere. I 2025 havde Helsingør Kommune udgifter til
færdigdagsbetaling på hospitalerne på 0,7 mio. kr. mens udgifterne i 2026 forventes at stige til
2,1 mio. kr. Samlet forventes der et merforbrug på 0,5 mio.kr. til færdigdagsbetaling for
somatiske borgere.
I årets første 6 måneder har Helsingør Kommune betalt for 247 færdigdage, mens der i hele
2025 er afregnet for 145 færdigdage. I 2026 betaler Helsingør Kommune 2.469 kr. pr. døgn for
en færdigdagsbetaling til regionen samt det tilsvarende beløb til staten, svarende til i alt 4.938
kr. pr. døgn. Til sammenligning koster en midlertidig døgnplads på HRT 2.329 kr. pr døgn, ved
åbning af yderligere en plads.
Administrationen forventer fremadrettet et øget pres på plejeboligkapaciteten. Presset
forventes at betyde stigende udgifter til betaling for færdigbehandlede borgere på hospitalerne,
samt et stigende pres på ventelisterne til plejehjem. Samtidig vil udviklingen skabe et øget pres
i hjemmeplejen idet hjemmeboende borgere med mange indsatser ikke i første omgang vil
kunne få en plejehjemsplads. Antallet af borgere på HRT som venter på en plejehjemsplads
ligger aktuelt mellem 10-14 borgere i gennemsnit.
2.2. Ikke servicedrift
På ikke servicedrift forventes der et mindreforbrug på 0,5 mio. kr.
Budgettet til den aktivitetsbaserede medfinansiering overgår til regionerne ifm.
implementeringen af sundhedsreformen i 2027.

3. Anlæg
På Omsorgs- og Sundhedsudvalgets 2 anlægsprojekter forventes der et mindreforbrug på 3,1
mio. kr., hvilket er en forbedring på 2,7 mio. kr. ift. den seneste månedlige
ledelsesrapportering, jf. tabel 3. På anlægsprojektet Elektronisk låsesystem i hjemmeplejen,
skal opgaven i udbud i efteråret 2026, hvilket betyder at udgiften først vil blive afholdt i 2027. I
forbindelse med regnskab 2026 vil midlerne blive søgt overført til budget 2027.
Tabel 3. Anlægsprojekter
Årets priser, netto i

Forventet
korrigeret
budget

Forventet
regnskab

Forventet Mer/
mindreforbrug pr.

Ændring af
forventet
mer/mindreforbrug ift.
månedsopfølgning pr.

619 Omsorg og Ældre

Understøttelse af bedre
hjemmebehandling

Elektronisk låsesystem i
hjemmeplejen

Budgetområde

4. Budgetomplaceringer og tillægsbevillinger
På Omsorgs- og Sundhedsudvalgets budgetområder søges der om nedjustering af budgettet
med udgiftsneutrale budgetomplaceringer og tillægsbevillinger på i alt 12,7 mio. kr., jf. tabel 4
nedenfor.
Tabel 4. Oversigt over omplaceringer og tillægsbevillinger for Omsorgs- og Sundhedsudvalget
Årets priser, netto i 1.000 kr.

Omplaceringer
(udgiftsneutrale
tillægsbevillinger)

Tillægsbevillinger
(ikke
udgiftsneutrale
tillægsbevillinger)

Tillægsbevillinger
i alt

Omsorgs- og Sundhedsudvalget

619 Omsorg og Ældre

Servicedrift

Midtvejsregulering URT

Midtvejsregulering af
hjemmepleje samt
demografiregulering af nat team i
den kommunale hjemmepleje

Midtvejsregulering af
plejeboligkapacitet

LCP37 Kræftplan V

OK26-overenskomstforlig

PL 2026 midtvejsregulering

621 Sundhed

Ikke servicedrift

PL 2026 midtvejsregulering
LCP37 Kræftplan V

Der anbefales udgiftsneutrale budgetomplaceringer og tillægsbevillinger for i alt 12,7 mio. kr.,
som beskrives nedenfor.
4.1. Midtvejsregulering URT
På URT har der i første halvår af 2026 været visiteret færre borgere end forudsat i budgettet.
På denne baggrund nedjusteres budgettet på URT med 1,2 mio. kr.
4.2. Midtvejsregulering af hjemmepleje
Hjemmeplejens budgettildelingsmodel foreskriver, at der efter sommerferien kan foretages en
midtvejsregulering, som følge af den faktiske visiterede tid. Allerede fra årets start har den
samlede hjemmepleje ligget over forventede antal visiterede timer og på den baggrund, skal
budgettet samlet set opjusteres med 1,7 mio. kr. heraf 0,2 mio. kr. til denne kommunale
hjemmepleje samt 1,5 mio. kr. til de private leverandører. Midtvejsreguleringen baserer sig på
data for årets første 5 måneder. Derudover er budgettet til den kommunale nattevagt reguleret
for den demografiske udvikling, så det er tilpasset et stigende antal ældre borgere. Det
betyder, at budgettet opjusteres med 0,6 mio. kr.
4.3. Midtvejsregulering af plejeboligkapacitet
Et stigende pres på plejeboligkapaciteten til hhv. køb og salg af mellemkommunale pladser
samt friplejeboliger, betyder et forventet merforbrug på [2,5 mio. kr.] i 2026. De stigende
udgifter skyldes hhv. flere Helsingør borgere på plejehjem i andre kommuner, færre udenbys
borgere på plejehjem i Helsingør Kommune samt efterbetaling for ændret friplejeboligtakst for
2025, jf. beslutning i byrådet i juni 2026. Til budget 2027-2030 er der indarbejdet en teknisk
driftskorrektion på norm/mængde regulering af plejeboligkapaciteten.

4.4. LCP37 Kræftplan V
Kræftplan V har fokus på at sikre patienter et bedre liv med eller efter kræft. I kræftplan V er
der afsat midler til basal palliation i kommunerne, svarende 0,7 mio. kr. for Helsingør Kommune
(budgetområde 619). I kræftplan V indgår der desuden midler til hhv. vederlagsfri
rygestopmedicin samt styrket indsats mod usunde vaner og svær overvægt, til borgere med
BMI over 30, svarende til 0,2 mio. kr. for Helsingør Kommune i 2026 (budgetområde 621).
4.5. Kompensation for OK26-overenskomstforlig
Med OK26 opjusteres lønudgifterne til sundhedspersonalet på budgetområde 619 med 2,0
mio. kr. I beregningen af kompensation for OK26 indgår også finansiering af overtidsbetaling til
deltidsansatte medarbejdere.
4.6. Pris- og lønregulering 2026, midtvejsregulering
Pris- og lønreguleringen pr. juni 2026 fra KL, betyder en samlet opjustering af budgetterne på
budgetområde 619 med 6,2 mio. kr.

Retsgrundlag
Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune.

Relation til vision og tværgående politikker
Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker.

Økonomi/Personaleforhold
Samlet set medfører sagen, at Omsorgs- og Sundhedsudvalgets budget opjusteres med 12,7
mio. kr. jf. tabel 4.

Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse
Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.

Beslutning

Indstillingen godkendt.
Fraværende:
Menderes Acikel
Bergur Løkke Rasmussen