Orientering: Månedlig afrapportering på forventet regnskab - september 2026

Indstilling

Administrationen indstiller,
at orientering foretages.

Sagsfremstilling

1. Forventet regnskab for september – drift
Budgettet på udvalgets område er delt op i servicedriftsudgifter og ikke servicedriftsudgifter.
Servicedriftsudgifterne dækker hovedsageligt det specialiserede voksenområde under
budgetområde 718 Særlig Social Indsats. Ikke servicedriftsudgifter dækker hovedsageligt over
overførselsindkomsterne på budgetområde 722 Beskæftigelse og Anden Social Service.
Nedenstående tabel 1 viser det forventede regnskab på de enkelte budgetområder.
Tabel 1: Forventet regnskab 2026 for Social- og Beskæftigelsesudvalget - drift
Årets priser, netto i 1.000 kr.

Forventet
budget pr.

Forventet
regnskab pr.

Forventet
mer/mindreforbrug pr.

Ændring i forventet
mer-/mindreforbrug
ift.
månedsopfølgning

Budgetområde
Social- og
Beskæftigelsesudvalget

714 Ungeindsats

Servicedrift

718 Særlig Social Indsats

Servicedrift

Myndighed

Udførerområdet

Øvrig særlig social indsats

Boligkontoret

Myndighed - administration

Ikke-servicedrift

Servicedrift

Centerledelse- og
administration

Øvrig Beskæftigelse og
anden social service

FGU/STU

Aktivering

Ydelser

FGU/STU

722 Beskæftigelse og
Anden Social Service

Ikke-servicedrift

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger
(tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for
opfølgningsmåneden.
** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet
budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.
*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med
minus.
1.1. Budgetområde 714 Ungeenheden
På budgetområde 714 bogføres udgifter til ungeenheden.
Budgettet forventes at balancere.
1.2. Budgetområde 718 Særlig Social Indsats
Ved denne månedsopfølgning forventes et samlet forbrug på 431,7 mio. kr., hvilket svarer til et
mindreforbrug på 5,5 mio. kr. Dette er 3,2 mio. kr. mere i forhold til månedsopfølgningen fra august
måned.

1.2.1. Myndighedsområdet
Der forventes et mindreforbrug på Myndighedsområdet på 1,2 mio. kr. Dette er en forbedring på
0,4 mio. kr. i forhold til seneste månedsopfølgning.
Tabel 2: Forudsætninger på Myndighedsområdet
Årets priser, netto i

Budget

Antal
årsværk
budget

Årlig
Forventet
genudgift
nemseptember
snitspris
budget

Forventet
antal
årsværk
september

Forventet årlig
gennemsnitspris
september

Forvent-et
mer/mindreforbrug
september

Specialpædagogisk
bistand

BPA

§ 85 ekstern
bostøtte

Herberg/krisecentre

Botilbud

§ 84 aflastning

Kontaktperson og
ledsager-ordning

§ 103 Beskyttet
beskæftigelse

§ 104 Aktivitets- og
samværstilbud

I alt

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet
budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.
På udgifter til botilbud forventes et mindreforbrug på 7,6 mio. kr. Dette skyldes hovedsageligt et
færre antal sager i forhold til det budgetterede. I forhold til seneste månedsopfølgning er
mindreforbruget steget med 0,5 mio. kr. på grund af større afgang i forhold til tilgang samt at den
forventede tilgang ikke er kommet så hurtigt som forventet.
På udgifter til herberg og krisecentre forventes et merforbrug på 2,9 mio. kr., som skyldes både
højere gennemsnitspriser og flere sager end budgetteret. De forventede merudgifter er steget med
0,4 mio. kr. siden seneste månedsopfølgning. Da borgerne selv kan henvende sig på herberger og
krisecentre og da herbergerne og krisecentrene er selvvisiterende, giver det en usikkerhed
omkring det forventede regnskab og der kan forekomme større udsving igennem året. Varigheden
i tiden borgerne er på herberg er afgørende for, hvor meget kommunen kan hjemtage i

statsrefusion. Der kan kun hjemtages 50 % i statsrefusion i 90 dage i løbet af et år. Resten er ren
kommunal udgift. I Folketinget, arbejdes der i øjeblikket med et lovforslag omkring et takstloft på
krisecentre og herberg samt at refusionsperioden udvides til 120 dage.
På udgifter til beskyttet beskæftigelse samt aktivitets- og samværstilbud forventes et samlet
merforbrug på 0,5 mio. kr. Dette er et fald på 0,3 mio. kr. i forhold til seneste månedsopfølgning.
Dette dækker over et merforbrug vedrørende aktivitets- og samværstilbud på 1,8 mio. kr. som
skyldes et højere antal sager end budgetteret. På udgifter til beskyttet beskæftigelse forventes et
mindreforbrug på 1,3 mio. kr. som skyldes både lavere gennemsnitspriser og lavere antal
modtagere.
På udgifter til BPA forventes et merforbrug på 1,7 mio. kr., som udelukkende skyldes højere
gennemsnitspriser pr. sag i forhold til det budgetterede. Dette er uændret i forhold til seneste
månedsopfølgning.
På udgifter til aflastning forventes et merforbrug på 1,3 mio. kr., som skyldes højere
gennemsnitspriser pr. sag. Dette er uændret i forhold til seneste månedsopfølgning.
På øvrige områder forventes budgettet, ligesom ved seneste månedsopfølgning, overholdt.
1.2.2. Udførerområdet
Udførerområdet forventer samlet set et mindreforbrug på 3,3 mio. kr. Dette er 2,7 mio. kr. mere i
forhold til seneste månedsopfølgning. Ændringen skyldes hovedsageligt et mindreforbrug på
Bøgehøjgård, som forklares herunder.
Tabel 3: Udførerenheder
Årets priser, netto i 1.000 kr.

Forventet
budget pr.

Forventet
regnskab

Forventet
mer/mindreforbrug pr.

Ændring i forventet
mer-/mindreforbrug
ift.
månedsopfølgning

Udførerområdet

CABAS

Kronborghus

Kronborgsund

CROS

SPUC

Teglhuset

Bøgehøjgård

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger
(tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for
opfølgningsmåneden.
** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet

budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.
*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med
minus.
CABAS har et samlet forventet merforbrug på 0,8 mio. kr. Det er en forværring på 0,3 mio. kr. fra
seneste månedsopfølgning. Størstedelen af dette vedrører afklaring, hvor CABAS fejlagtigt har
faktureret Center for Job, Borgerservice og Teknologi to gange for de samme afklaringsforløb.
Disse indtægter var derfor indregnet i månedsopfølgningen for august. Ved månedsopfølgningen
for september er beløbene blevet krediteret, så det forventede resultat nu er retvisende. CABAS
arbejder på at nedbringe merforbruget på tværs af de forskellige enheder.
CROS har et forventet mindreforbrug på 0,6 mio. kr. Mindreforbruget skyldes dels flere
langtidssygemeldte, der generer sygedagpenge, og at det ikke altid er muligt at finde kvalificerede
vikarer til at dække disse medarbejdere.
SPUC forventer et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært, at da det er
første år med den differentierede takstmodel, har der været generelt tilbageholdende med udgifter,
hvilket også har afspejlet sig i et mindreforbrug på medarbejderudgifter.
Bøgehøjgård har et forventet mindreforbrug på 2,7 mio. kr. Mindreforbruget skyldes, at
indflytningsdatoen i 2027 er udskudt fra den oprindelige indflytningsdato den 1. januar.
Mindreforbruget ønskes overført til 2027.
De øvrige enheder forventer at overholde budgettet.
1.2.3. Øvrig særlig social indsats
Budgettet forventes overholdt.
1.2.4. Boligkontor
På Boligkontoret forventes et merforbrug på 0,1 mio. kr., som udelukkende skyldes
Ukrainerelaterede udgifter. Dette er uændret i forhold til seneste månedsopfølgning.
1.2.5. Centerledelse og -administration Center for Social Indsats og Bolig
Der forventes et mindreforbrug på 1,0 mio. kr., hvilket er en forbedring på 0,1 mio. kr. i forhold til
månedsopfølgningen fra august måned. Der gøres opmærksom på, at der er henlagt 200.000 kr.
under ledelse og stab til workshop i forbindelse med en brugerundersøgelse af Center for Social
Indsats og Boligs område i 2027.
1.3. Budgetområde 722 Beskæftigelse og Anden Social Service
På budgetområde 722 Beskæftigelse og Anden Social Service forventes et samlet forbrug på
1.236,8 mio. kr. Samlet set svarer det til et mindreforbrug på 4,6 mio. kr., hvilket er en fald på 0,4
mio. kr. i forhold til seneste månedsopfølgning.
Dette dækker over et mindreforbrug på 5,0 mio. kr. på servicedriften og et merforbrug på 0,4 mio.
kr. på ikke servicedrift.
1.3.1. Centerledelse og administration i Center for Job, Borgerservice og Teknologi (Servicedrift)

Området forventer et samlet mindreforbrug på 2,0, mio. kr., hvilket er 0,2 mio. kr. Lavere end
vedseneste månedsopfølgning. Ændringen siden sidste månedsopfølgning skyldes hovedsageligt
udgifter til eksterne vikarer til resten af året.
1.3.2. Øvrig beskæftigelse og anden social service (Servicedrift)
Området forventer et samlet mindreforbrug på 1,6 mio. kr., svarende til seneste månedsopfølgning.
1.3.3. Aktivering (ikke servicedrift)
Området har samlet set et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. Som stort ser svare til seneste
månedsopfølgning.
1.3.4. Ydelser (ikke servicedrift)
På området forventes et merforbrug på 3,5 mio. kr., hvilket er en forværring på 0,3 mio. kr. i forhold
til seneste månedsopfølgning. Merforbruget skyldes til dels stigningen i antallet af forsikrede ledige
i årets første halvår samt en mindre nedgang i antallet af borgere på ressourceforløbsydelsen end
forudsat ved budgetlægningen. Fra 2026 ophørte muligheden for at få et ressourceforløb som
følge af ændret lovgivning beskæftigelsesreformen. Antallet af borgere på ydelsen er fortsat højt,
og den forventede afgang fra ydelsen er gået langsommere end forventet. Merforbruget til
henholdsvis forsikrede ledig og ressourceforløbsydelsen i alt 11 mio. kr. modsvares delvist af færre
udgifter til kontanthjælp, boligsikring, revalidering samt enkeltydelser. Ændringen side sidste
månedsopfølgning skyldes stadig langsommere fald af udgiften til ressourceforløb, end forventede
ved budgetlægningen.
De samlede konsekvenser af udmøntningen af beskæftigelsesreformen i forhold til udviklingen af
antal borgere på overførelsesydelse samt udviklingen i antallet af nye tilkendelser af førtidspension
er stadig noget usikker og vil blive fulgt tæt fra jobcenters side.
1.3.5. FGU og STU (Servicedrift og ikke-servicedrift)
På udgifter til STU forventes der på servicedrifts området et samlet mindreforbrug på 0,5 mio. kr.
På udgifter til FGU forventes et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. på servicedrift og 1,8 mio. kr. på ikkeservicedrift.

Retsgrundlag
Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune.

Relation til vision og tværgående politikker
Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker.

Økonomi/Personaleforhold
Jf. sagsfremstillingen.

Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse
Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.