Økonomisk Politik

Baggrund

Økonomiudvalget besluttede 07-10-2026 at udsætte sagen.
Den Økonomiske Politik fastlægger de overordnede rammer for kommunens budgetlægning og
økonomistyring og skal bidrage til, at Byrådets visioner og prioriteringer kan realiseres inden for
en robust og langsigtet økonomi. Politikken vedtages af Byrådet og gælder for en valgperiode.
Den nuværende Økonomiske Politik blev vedtaget af Byrådet 22-03-2023. Med denne sag
forelægges forslag til en opdateret Økonomisk Politik for den nye byrådsperiode.

Indstilling

Direktionen indstiller, at Økonomiudvalget og Byrådet godkender forslag til Økonomisk
Politik

Behandling i Økonomiudvalget 7. oktober 2026

Udsættes.

Sagsfremstilling

Den Økonomiske Politik sætter de overordnede rammer for Byrådets økonomiske prioriteringer
og den løbende økonomistyring. Politikken skal bidrage til en robust økonomi, hvor der både er
mulighed for at prioritere kommunens udvikling og håndtere uforudsete udsving i indtægter og
udgifter uden store opbremsninger i den borgernære service.
Siden målene for den ordinære drift og en robust kassebeholdning blev fastsat i 2018, er HøjeTaastrup Kommune vokset markant fra ca. 50.000 borgere til omkring 60.000 borgere. Det
svarer til en befolkningsvækst på ca. 20 pct. Det foreslås derfor, at de to økonomiske nøgletal
forhøjes tilsvarende. Forslaget tager derudover udgangspunkt i den nuværende Økonomiske
Politik, som senest blev vedtaget i 2023.
Det foreslås at fastholde de seks økonomiske pejlemærker som grundlag for de kommende års
budgetlægning og økonomistyring med enkelte justeringer og præciseringer:

1. Balance mellem udgifter og indtægter: Målet for det skattefinansierede driftsresultat
hæves fra 250 mio. kr. til 300 mio. kr. årligt, så det som udgangspunkt kan finansiere et
anlægsniveau på ca. 240 mio. kr. og afdrag på lån og øvrige balanceforskydninger for ca.
60 mio. kr.

2. Robust kassebeholdning, der kan sikre stabil drift: Målet for kassebeholdningen hæves
fra 250 mio. kr. til 300 mio. kr., som vurderes at være et forsvarligt niveau for at kunne sikre
en robust økonomi og stabil drift.

3. Økonomisk råderum til at udvikle driften: For at fastholde fokus på løbende
effektivisering også på mellemlangt sigt udvides perspektivet for prioriteringskataloget fra to
til fire år. Samtidig skærpes fokus på områder med vedvarende udgifts- og styringsmæssige
udfordringer.

4. Anlægsbudget som understøtter fremtidens kommune: Pejlemærket justeres med
fokus på bl.a. kapacitetstilpasning, teknologi og klima. Samtidig er målet at overholde
kommunens anlægsramme, dog inden for den finansiering, som kommunens økonomi giver
mulighed for.

5. Gælden skal holdes på et ansvarligt niveau: Pejlemærket justeres, så lånefinansiering
fortsat skal anvendes med omtanke, men kan anvendes til langsigtede investeringer, hvor
også fremtidige borgere får glæde. Målet er, at gælden pr. indbygger ikke stiger.

6. God økonomistyring med mulighed for decentrale overførsler: Pejlemærket justeres
med fokus på, at økonomiske udfordringer håndteres inden for eksisterende budgetrammer,
samtidig med at muligheden for decentrale overførsler fastholdes under hensyn til
servicerammen.

Forslag til ny Økonomisk Politik er vedlagt som bilag.
11-11-2026 sagen genoptages
Økonomiudvalget besluttede 07-10-2026 at udsætte sagen og der blev bestilt et notat som
supplement til sagen. Dette er vedlagt som bilag.