Anlægsregnskaber

Indstilling

Forvaltningen foreslår, at anlægsregnskaberne godkendes, herunder at
Det samlede mindreforbrug på 1,4 mio. kr. overføres til "pulje til uforudsete
anlægsudgifter" i 2026 på nær 34.000 kr. som overføres til anlægsprojektet "1- og 5årseftersyn af afsluttede projekter, ligeligt fordelt mellem 2027 og 2031.
Der gives en anlægsbevilling på 34.000 kr. til 1- og 5-årseftersyn, som finansieres af det
afsatte rådighedsbeløb til projektet "1- og 5-årseftersyn af afsluttede projekter" i 2027 og
De budgetlagte ejendomssalg for samlet 13,0 mio. kr. rykkes ifm. anlægsregnskabet fra
anlægsprojektet "salg af diverse ejendomme" til to nye anlægsprojekter i 2026.

Problemstilling

Forvaltningen aflægger løbende anlægsregnskaber for færdige anlægsprojekter. Med denne
sag aflægges der anlægsregnskaber for 13 afsluttede anlægsprojekter. Godkendelsen af
denne sag forudsætter, at overførslerne på anlæg i regnskab 2025 i indeværende møderunde
godkendes.

Løsninger
13 anlægsprojekter er klar til regnskabsaflæggelse.
Af de anlægsprojekter, der ikke vedrører ejendomssalg, udgør det samlede rådighedsbeløb for
9 projekter netto 34,9 mio. kr., hvoraf det samlede forbrug beløber sig til 33,5 mio. kr. Det
samlede mindreforbrug udgør dermed 1,4 mio. kr. og fordeler sig på anlægsprojekterne som
vist i skemaet nedenfor:
Delområde (anlæg)

Anlægsprojekt

Afvigelse i

Budget

Forbrug

Afvigelse

pct.

Biodiversitet og træplantning
Grønne områder

Furesøvej
Etablering og renovering

Grønne områder

af julebelysning

Mindre bygningsmæssige
Kommunale ejendomme justeringer 2025

Renovering af Bondebyens
Trafikanlæg

belysningsanlæg
Opfyldelse af brandkrav

Træning og omsorg

på plejeboliger
Renovering af altaner

Træning og omsorg

på Bauneporten

Grønne områder

Fugtsikring af Fortunfortet

Projektstyring og
Administration

myndighedsbehandling DHG
Ombygning af Jægersborgvej 19 og

Handicappede

Hjortholmsvej 3+7

I alt - anlæg

For anlægsprojekter vedrørende ejendomssalg udgør det samlede rådighedsbeløb for 4
projekter netto 54,1 mio. kr., hvoraf dem samlede indtægt beløber sig til 41,1 mio. kr. Den
samlede mindreindtægt udgør dermed 13,0 mio. kr. og fordeler sig på anlægsprojekterne som
vist i skemaet nedenfor.
Mindreindtægten på 13,0 mio. kr. skyldes primært to budgetlagte salg, som - forudsat
overførsler ifm. sagen "Regnskab 2025", der behandles i indeværende udvalgsagsrunde - først
er budgetlagt i 2026, og dermed ikke endnu er realiseret. I forbindelse med aflæggelsen af
anlægsregnskabet, bliver de teknisk flyttet til hver deres respektive anlægsprojekter, på samme
måde som kommunens øvrige ejendomssalg er budgetlagt.
Delområde
(anlæg)

Afvigelse i

Budget

Forbrug

Afvigelse

Ejendomssalg Salg af diverse ejendomme

Ejendomssalg Salg af vejareal, Taarbæk Strandvej 69

Ejendomssalg Frikøb af tilbagekøbsdeklarationer 2025

Ejendomssalg Salg af lejligheder i Eremitageparken 2025 -7.022

I alt - anlæg

Anlægsprojekt

pct.

De enkelte anlægsprojekters formål og bevillingshistorik fremgår af vedlagte bilag. Kortfattede
bemærkninger til projekternes mer-/mindreforbrug følger nedenfor.
Biodiversitet og træplantning Furesøvej

I budget 2021-2024 blev der afsat 2,1 mio. kr. til projekter med det formål at øge biodiversiteten
gennem ændret drift og vedligeholdelse af de grønne områder. I perioden 2022 til 2024 blev
der brugt 1,2 mio. kr. på en lang række mindre tiltag, herunder etablering og formidling af
biotyper, udsåning af blomsterblandinger og etablering af staudebede. Den 14. november 2024

(sag 14) besluttede Kommunalbestyrelsen, at 0,9 mio. kr. skulle anvendes til genplantning af
træer ved Furesøvej i 2025.
Forbruget udgør 2,2 mio. kr. svarende til det budgetterede (2,1 mio. kr. inkl. pris- og
lønfremskrivning). Projektet afsluttes dermed med forbrug og budget i balance.
Etablering og renovering af julebelysning

Kommunalbestyrelsen besluttede den 19. juni 2025 (sag 8) at afsætte 1,5 mio. kr. til udskiftning
af julebelysning samt genetablering af kronen over krydset mellem Lyngby Hovedgade og
Klampenborgvej.
Projektet er afsluttet, og lysekronen over krydset er opsat. Projektet afsluttes med et
mindreforbrug på 7.000 kr. Forvaltningen foreslår, at mindreforbruget overføres til "pulje til
uforudsete anlægsudgifter" i 2026.
Mindre bygningsmæssige justeringer 2025

Kommunalbestyrelsen besluttede den 25. juni 2020 (sag 7) at afsætte et årligt budget til mindre
bygningsmæssige justeringer af eksisterende anlæg. Tiltagene har til formål at understøtte
bygningsændringer, der tilgodeser borgernes og brugernes behov, og omfatter ikke almindelig
bygningsvedligeholdelse.
På Kommunalbestyrelsens møde den 29. januar 2025 (sag 5) blev der en givet anlægsbevilling
på 2,2 mio. kr. til puljen ”Mindre bygningsmæssige justeringer under 0,5 mio. kr. 2025”. Puljen
blev den 3. april 2025 (sag 4) reduceret med 143.000 kr., svarende til overført merforbrug fra
2024 på puljen ”Mindre bygningsmæssige justeringer under 0,5 mio. kr. 2024”. Den samlede
anlægssum i 2025 udgjorde herefter 2,1 mio. kr.
I 2025 er der forbrugt 2,1 mio. kr. ud af de budgetlagte 2,1 mio. kr. Der er gennemført flere
mindre bygningsmæssige justeringer på kommunens ejendomme, herunder på Bauneporten.
Projektet afsluttes med et merforbrug på 9.000 kr., som foreslås finansieret af "pulje til
uforudsete anlægsudgifter" i 2026.
Renovering af Bondebyens belysningsanlæg

Kommunalbestyrelsen besluttede den 29. august 2024 (sag 27) at afsætte 4,8 mio. kr. til
renovering af Bondebyens belysningsanlæg. Beslutningen blev truffet på baggrund af
oplysninger fra Andel Lumen om, at anlæggets forringede stand ikke længere kunne sikre
betryggende drift og sikkerhed.
Belysningsanlægget er blevet renoveret, og anlægsarbejdet er fuldført. Forbruget udgør 4,6
mio. kr., hvilket medfører et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært, at
de afsatte midler til uforudsete udgifter ikke er anvendt fuldt ud. Forvaltningen foreslår, at
mindreforbruget overføres til "pulje til uforudsete anlægsudgifter" med 161.000 kr. i 2026 og til
anlægsprojektet ”1- og 5-årseftersyn af afsluttede projekter” med 18.000 kr. ligeligt fordelt i

Opfyldelse af brandkrav på plejeboliger

I budget 2020-2023 blev der afsat 1,0 mio. kr. til at sikre, at plejeboligerne fremadrettet lever op
til gældende krav til brandsikkerhed. Forbruget udgør 1,1 mio. kr. ud af budgettet på 1,1 mio.
kr. (1 mio. kr. inkl. pris- og lønfremskrivning). Analyserne og det tilhørende arbejde er nu
fuldført, og plejeboligerne opfylder de gældende brandsikkerhedskrav.
Der er et merforbrug på 69.000 kr., som skyldes flere uforudsete udgifter end forventet.
Forvaltningen foreslår, at merforbruget overføres til "pulje til uforudsete anlægsudgifter" i 2026.
Renovering af altaner på Bauneporten

I budget 2025-2028 besluttede Kommunalbestyrelsen at afsætte 1,5 mio. kr. til renovering af
altaner på Bauneporten. Altanerne havde bagfald, hvilket medfører indtrængning af vand og
nedbrydning af konstruktionen. Kommunalbestyrelsen besluttede den 6. maj 2025 (sag 22) på
baggrund af et estimeret mindreforbrug på projektet at overføre 0,7 mio. kr. til at finansiere et
merbehov på anlægsprojektet vedrørende renovering af Laden på Sorgenfriskolen.
Projektet er færdiggjort. Forbruget udgør 0,4 mio. kr. ud af de budgetlagte 0,8 mio. kr.
Mindreforbruget skyldes, at projektet var mindre kompliceret end forventet samt en begrænset
anvendelse af de afsatte midler til uforudsete udgifter. Forvaltningen foreslår, at
mindreforbruget overføres til "pulje til uforudsete anlægsudgifter" med 360.000 kr. i 2025 og til
anlægsprojektet ”1- og 5-årseftersyn af afsluttede projekter” med 16.000 kr. ligeligt fordelt i
Fugtsikring af Fortunfortet

I 2022 godkendte Kommunalbestyrelsen et renoveringsprojekt af Fortunfortet. Der blev aflagt
anlægsregnskab for projektet den 12. oktober 2024 (sag 6). I forbindelse med projekteringen
blev et tilkøb af membran fravalgt af hensyn til projektets økonomi. Det blev senere vurderet, at
dette arbejde var nødvendigt for at sikre fortet mod fugt.
Fortunfortets Venner ansøgte i 2024 Aage og Johanne Louis-Hansen-Fonden om midler til
etablering af en nedgravet vandtæt geomembran i Fortunfortets jordlegeme.
Kommunalbestyrelsen gav den 14. november 2024 (sag 12) indtægtsbevilling til at modtage
fondsstøtten samt tilsvarende udgiftsbevilling til udførelse af arbejdet.
Arbejdet er udført og færdiggjort i løbet af 2025, hvor kommunen samtidig modtog støtten fra
fonden. Projektet afsluttes med et merforbrug på 18.000 kr. Merforbruget skyldes, at
momsafregningen i forbindelse med modtagelsen af støtten medførte, at indtægten blev lavere
end det endelige forbrug. Forvaltningen foreslår, at merforbruget finansieres af "pulje til
uforudsete anlægsudgifter" i 2026.
Projektstyring og myndighedsbehandling Dyrehavegårds jorder og tracé

Kommunalbestyrelsen besluttede den 27. juni 2019 (sag 3) at afsætte 14,2 mio. kr. til
projektledelse og myndighedsbehandling af de projekter og salg, der er affødt af

Dyrehavegårds jorder og tracé. Den 26. november 2020 (sag 2) blev der fjernet 2,8 mio. kr. fra
projektet til at finansiere andre tiltag i Dyrehavegårds jorder.
Den 25. maj 2022 (sag 5) blev der afsat yderligere 4,4 mio. kr. til at forlænge projektledelsen og
myndighedsbehandlingen for de resterende projekter vedrørende Dyrehavegårds jorder. I 2025
er programmet for Dyrehavegårds Jorder blevet nedlagt, og projektet afsluttes derfor.
Projektet afsluttes med et forbrug på 15,2 mio. kr. ud af de budgetlagte 16,2 mio. kr. Der er
således et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. Mindreforbruget skyldes, at Dyrehavegårds jorderprogrammet er afsluttet, og at der derfor ikke er behov for yderligere udgifter til projektledelse
og myndighedsbehandling. Forvaltningen foreslår, at mindreforbruget overføres til "pulje til
uforudsete anlægsudgifter" i 2026.
Ombygning af Jægersborgvej 19 og Hjortholmsvej 3 og 7

Kommunalbestyrelsen besluttede den 31. august 2023 (sag 28) at give anlægsbevilling på 1,8
mio. kr. til ombygning af ejendommene Jægersborgvej 19 samt Hjortholmsvej 3 og 7. De tre
naboejendomme skal samle kommunens aktivitets- og samværstilbud samt bostøtte til unge og
voksne med psykosociale støttebehov.
Kommunalbestyrelsen besluttede den 2. maj 2025 (sag 6) at give en anlægsbevilling 4,6 mio.
kr. til håndtering af asbest- og PCB-sanering på anlægsprojektet. Medio 2025 blev der under
nedrivningen konstateret betydelig skimmel i dele af tagkonstruktionen på Hjortholmsvej 7,
hvilket medførte en forskydning af projektets tidsplan. Det blev endvidere besluttet at udføre
malerarbejde på Jægersborgvej 19 i forlængelse af det igangværende arbejde. Hjortholmsvej 7
og 3 blev taget i brug i 2025.
Forbruget udgør 6,5 mio. kr. ud af de budgetlagte 6,4 mio. kr. Merforbruget på 23.000 kr.
skyldes primært uforudsete udgifter i forbindelse med renoveringen, som ikke var indregnet i
det oprindelige budget. Forvaltningen foreslår, at merforbruget på 23.000 kr. finansieres af
"pulje til uforudsete anlægsudgifter" i 2026.
Salg af diverse ejendomme

Anlægsprojektet er de seneste mange år blevet brugt til både at budgetlægge salg af
ejendomme og til puljen til salgsfremmende udgifter, som blev brugt til udgifter ifm. ikkebudgetlagte salg. Kommunalbestyrelsen besluttede den 11. december 2025 (sag 42) at man
fra 2026 og frem ville lave et 1-årigt anlægsprojekt hvor alle salgsfremmende udgifter til både
budgetlagte og ikke-budgetlagte salg samles. Derfor afsluttes dette projekt i forbindelse med
regnskab 2025. Forbruget udgør 2,6 mio. kr. ud af de budgetlagte 2,5 mio. kr. Merforbruget på
92.000 kr. skyldes, at arbejder forventet afsluttet i 2026 nåede at blive afsluttet i 2025.
Forvaltningen foreslår at merforbruget finansieres af "pulje til uforudsete anlægsudgifter" i
2026. På indtægtssiden afsluttes projektet med en indtægt på 31,6 mio. kr. ud af et budget på
44,6 mio. kr. hvilket medfører en mindreindtægt på 13,0 mio. kr. Mindreindtægten skyldes to
budgetlagte salg, som i forbindelse med anlægsregnskabet bliver flyttet til to nye
anlægsprojekter, som vedrører de respektive salg.

Salg af vejareal, Taarbæk Strandvej 69

Kommunalbestyrelsen besluttede den 13. august 2023 (sag 8) at sælge 54 m2 vejareal til
ejerne af Taarbæk Strandvej 69A-B samt at anlægge en mindre offentlig parkeringsbane
mellem fortov og kørebane. Kommunalbestyrelsen gav en udgiftsbevilling på 0,2 mio. kr. til
anlæg af parkeringsbanen samt en indtægtsbevilling på 0,5 mio. kr. vedrørende salget af
vejarealet.
I forbindelse med tilbudsindhentningen viste anlægsomkostningerne sig højere end den
oprindelige udgiftsbevilling, og Kommunalbestyrelsen godkendte derfor den 12. december
2024 (sag 14) en tillægsbevilling på 0,1 mio. kr. Parkeringsbanen blev anlagt i løbet af 2025, og
indtægten, som var betinget af kommunens gennemførelse af arbejdet, blev modtaget ved
arbejdets afslutning i slutningen af 2025.
Forbruget udgør 0,2 mio. kr. ud af et budget på 0,3 mio. kr., og indtægten svarer til de
budgetlagte 0,5 mio. kr. Projektet afsluttes med et mindreforbrug på 85.000 kr., som
forvaltningen foreslår overført til "pulje til uforudsete anlægsudgifter" i 2026.
Frikøb af tilbagekøbsdeklarationer 2025

Der er tinglyst hjemfaldspligt på en række ejendomme. Grundejerne har mulighed for at få
aflyst disse tilbagekøbsdeklarationer. Frigørelsesvederlaget beregnes på baggrund af
ejendomsvurderingen og en procentsats, der fastsættes ud fra tidspunktet for hjemfald. Ofte
sker frikøb i forbindelse med salg af ejendommen. En andel af det indbetalte beløb afregnes
med Københavns Kommune.
Over tid bliver der færre ejendomme med hjemfaldspligt. Kommunen ved ikke, hvornår
indtægterne realiseres, da det afhænger af, hvornår grundejerne vælger at få aflyst
tilbagekøbsdeklarationerne. Derfor gives denne type anlægsbevilling efterfølgende, når den
realiserede indtægt kendes.
Den 19. juni 2025 (sag 41) godkendte Kommunalbestyrelsen en indtægtsbevilling på 4,2 mio.
kr. Den 11. december 2025 (sag 42) godkendte Kommunalbestyrelsen yderligere en
indtægtsbevilling på 0,6 mio. kr. samt en udgiftsbevilling på 15.000 kr. til tinglysningsafgifter. De
samlede indtægter svarer til budgettet, og udgifterne til tinglysning svarer ligeledes til
udgiftsbudgettet.
Salg af lejligheder i Eremitageparken 2025

Kommunalbestyrelsen har i løbet af 2025 givet en samlet anlægsbevilling på 7,1 mio. kr.
vedrørende salg af lejligheder i Eremitageparken.
Det er ikke kendt, hvornår det vil være muligt at sælge boligerne i Eremitageparken, og salgene
budgetteres derfor først, når tidspunktet kendes.
I 2025 har der været en samlet indtægt på 7,1 mio. kr., svarende til indtægtsbudgettet.
Derudover har der været udgifter på 49.000 kr. til udskiftning af låse, svarende til
udgiftsbudgettet. Der er balance i regnskabet, da både udgifter og indtægter svarer til de

budgetterede beløb.

Strategisk ramme
Løbende aflæggelse af anlægsregnskaber sikrer en opdateret anlægsportefølje, samt at
eventuelt mindreforbrug vil kunne anvendes til finansiering af andre anlægsprojekter.

Videre proces

Ved godkendelse af anlægsregnskaberne afsluttes projekterne og udgår af anlægsporteføljen.

Økonomi

Løbende aflæggelse af anlægsregnskaber sikrer en opdateret anlægsportefølje, samt at
eventuelt mindreforbrug vil kunne anvendes til finansiering af andre anlægsprojekter.
Afslutningen af de 13 projekter medfører et samlet mindreforbrug på 1,4 mio. kr. Det samlede
mindreforbrug overføres til "pulje til uforudsete anlægsudgifter i 2026", på nær 34.000 kr. som
overføres til "1- og 5-årseftersyn på afsluttede projekter" ligeligt fordelt mellem 2027 og 2031.
Derudover gives der en anlægsbevilling på 34.000 kr. til "1- og 5-årseftersyn på afsluttede
projekter", finansieret af det afsatte rådighedsbeløb til projektet.
Mindreindtægten på 13 mio. kr. på anlægsprojektet "salg af diverse ejendomme" overføres i
forbindelse med anlægsregnskabet til to nye anlægsprojekter vedr. de respektive salg i 2026.
Udvalg /

Aktivitetsområde

Varig?

Biodiversitet og træplantning
Furesøvej

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Nej

Nej

Nej

Nej

Nej

Nej

Nej

Etablering og renovering
af julebelysning

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Mindre bygningsmæssige
justeringer 2025

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Renovering af Bondebyens
belysningsanlæg

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Opfyldelse af brandkrav
på plejeboliger

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Renovering af altaner
på Bauneporten

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Fugtsikring af Fortunfortet

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Projektstyring og
myndighedsbehandling DHG

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Nej

Nej

Nej

Nej

Nej

Ombygning af
Jægersborgvej 19
og Hjortholmsvej 3+7

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Salg af diverse ejendomme

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Salg af vejareal,
Taarbæk Strandvej 69

Økonomiudvalget

/ Anlæg

Salg af ejendom

Økonomiudvalget

(nye anlægsprojekter)

/ Anlæg

1 og 5 års eftersyn af
afsluttede projekter

Økonomiudvalget

/ Anlæg

17Nej

Pulje til uforudsete
anlægsudgifter

Økonomiudvalget

/ Anlæg

I alt

Beslutningskompetence
Økonomiudvalget anbefaler.
Kommunalbestyrelsen beslutter.

Beslutning

Anbefalet.
Sofia Osmani (C) var fraværende under punktet.

Nej