1. Budgetopfølgning 2026

Indstilling

Forvaltningen orienterer om 1. budgetopfølgning 2026 på fagudvalgets område.

Problemstilling

Der skal gives en status for det samlede forventede regnskab for året i kommunen, og
fagudvalget orienteres hermed om status på eget område.

Løsninger
Der følges op på forventet regnskab i forhold til korrigeret budget. På Kultur- og
Fritidsudvalgets område er der alene bevillinger på serviceområdet.
Der rammestyres på servicerammen, og udvalgene skal således – ved evt. merforbrug – skabe
balance på udvalgets serviceramme via modgående initiativer. Der gives altså som
udgangspunkt ikke tillægsbevillinger på service i løbet af året. En samlet overskridelse af
servicerammen kan medføre en sanktionering af Lyngby-Taarbæk Kommune.
Rammestyringen er derfor en vigtig forudsætning i overholdelse af den samlede serviceramme.
Der forventes et samlet mindreforbrug på 1,6 mio. kr. på Kultur- og Fritidsudvalgets område i
I tabellen nedenfor er det forventede regnskab på underområderne på Kultur- og
Fritidsudvalgets område specificeret:

Vedtaget
budget

Korrigeret
budget

Forventet
regnskab

Afvigelse til
korr. budget

Kultur, Fritid, Idræt og Turisme

Folkeoplysning

Frivilligt socialt arbejde

Institutioner og arrangementer

I alt

(+) angiver merforbrug og (-) angiver mindreforbrug

Kultur, Fritid, Idræt og Turisme

Der forventes et mindreforbrug under Kultur, Fritid, Idræt og Turisme på i alt 0,7 mio. kr. som
skyldes følgende:
0,3 mio. kr. i mindreforbrug på turismeområdet som følge af, at samarbejdet med

Citykoordinatoren er ophørt. Det er endnu uafklaret, hvad der skal ske med midlerne
fremadrettet. Forvaltning fremlægger særskilt sag om det i juni.
0,3 mio. kr. i mindreforbrug vedrørende puljen til Byliv og kultur, idet Citykoordinatoren
var en del af teamet bag planlægning og afholdelse af arrangementer i byrummet,
herunder udmøntning af puljen til Byliv og Kultur. Der er fortsat afsat 0,3 mio. kr. fra
puljen til at afvikle arrangementer i forbindelse med julen.
0,1 mio. kr. i mindreforbrug vedrørende tilskud til Bagsværd Rostadion, idet tilskuddet til
driften af rostadion forventes mindre end det prisfremskrevne budget.
Folkeoplysning

Der forventes et mindreforbrug på folkeoplysningsområdet på 0,8 mio. kr. som skyldes:
0,5 mio. kr. i mindreforbrug vedrørende løntilskud til voksenundervisning i 2025, der ikke
er blevet udnyttet af foreningerne som forudsat ved ansøgningen.
0,2 mio. kr. i mindreforbrug vedr. løntilskud til voksenundervisning i 2026. Der er
udmøntet 0,8 mio. kr. mindre i løntilskud end budgetlagt i 2026. Der er efterfølgende
prioriteret 0,6 mio. kr. til andre formål og der resteret herefter 0,2 mio. kr. som ikke er
planlagt anvendt (jf. bl.a. KFU 26.11.2025).
0,1 mio. kr. i mindreforbrug vedrørende mellemkommunale betalinger.
Frivilligt socialt arbejde

Der forventes balance på frivillighedsområdet.
Institutioner og arrangementer

Der forventes et mindreforbrug vedrørende institutioner og arrangementer på 0,2 mio. kr., som
skyldes:
0,3 mio. kr. i mindreforbrug på Biblioteket, som følge af opsparing til udestående
forpligtelser til éngangsydelser til tjenestemænd efter optjening af 37 års pensionsalder.
0,1 mio. kr. i merforbrug på Sophienholm, idet indtægterne i de første måneder af året har
været lavere end i tilsvarende periode i tidligere år.
Opfølgningen på de enkelte områder er nærmere beskrevet i vedlagte bilag.

Strategisk ramme
Der er fastsat en række grundlæggende principper for kommunernes budgetopfølgning i den
kommunale styrelseslov, i Indenrigs- og Sundhedsministeriets Budget- og regnskabssystem for
kommuner, samt i ’principper for økonomistyring i Lyngby-Taarbæk Kommune’, der er
udarbejdet med henblik på at skabe de rette incitamenter i økonomistyringen i kommunen.

Videre proces

Budgetopfølgningen på Kultur- og Fritidsudvalget område vil indgå i kommunens samlede
opgørelse af 1. budgetopfølgning, som forelægges for Økonomiudvalget den 18. juni 2026 med
henblik på godkendelse i Kommunalbestyrelsen den 25. juni 2026.
I forbindelse med regnskabet tages samlet stilling til overførsler til 2027 jf. Lyngby-Taarbæk
Kommunes principper for økonomistyring.

Økonomi

De økonomiske konsekvenser af den samlede sag om 1. budgetopfølgning fremgår af bilag.

Beslutningskompetence
Kultur- og Fritidsudvalget orienteres.

Beslutning

Orientering givet.
Freja Fischer-Møller (F) var fraværende.