1. Budgetopfølgning 2026 - Økonomiudvalgets område

Indstilling

Forvaltningen orienterer om 1. budgetopfølgning 2026 på fagudvalgets område.

Problemstilling

Der skal gives en status for det samlede forventede regnskab for året i kommunen, og
fagudvalget orienteres hermed om status på eget område.

Løsninger
Der følges op på forventet regnskab i forhold til korrigeret budget. På Økonomiudvalgets
område er der bevillinger både på serviceområdet og på overførsler mv.
Service

Der rammestyres på servicerammen, og udvalgene skal således - ved evt. merforbrug - skabe
balance på udvalgets serviceramme via modgående initiativer. Der gives altså som
udgangspunkt ikke tillægsbevillinger på service i løbet af året. En samlet overskridelse af
servicerammen kan medføre en sanktionering, herunder af Lyngby-Taarbæk Kommune.
Rammestyringen er derfor en vigtig forudsætning i overholdelse af den samlede serviceramme.
Der forventes et samlet mindreforbrug på 4,5 mio. kr. på Økonomiudvalgets område i 2026:

Vedtaget
budget

Korrigeret
budget

Forventet
regnskab

Afvigelse til
korr. budget

Økonomiudvalget

Administration

Puljer

Ejendomme

I alt

(+) angiver merforbrug og (-) angiver mindreforbrug

Administration

På aktivitetsområdet Administration forventes et samlet merforbrug på 2,3 mio. kr., som
primært kan henføres til centerdriften og som dækker over følgende områder:
0,9 mio. kr. i forventet merforbrug på Politik og Organisation
1,9 mio. kr. i forventet merforbrug på Uddannelse og Pædagogik
2,3 mio. kr. i forventet merforbrug på Social Indsats
0,5 mio. kr. i forventet merforbrug på tværgående puljer
Modsat forventes omvendt mindreforbrug på følgende områder:
1,5 mio. kr. i forventet mindreforbrug på Borgerservice, Arbejdsmarked og Kultur
0,6 mio. kr. i forventet mindreforbrug på Sundhed og Omsorg
0,8 mio. kr. i forventet mindreforbrug på Økonomi og Indkøb
Sidst forventes et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. på afholdelse af folketingsvalget i marts 2026.
Puljer

Der forventes et samlet mindreforbrug på 1,3 mio., som vedrører:
0,8 mio. kr. i mindreforbrug vedr. tjenestemandspensionen
0,4 mio. kr. i forventet mindreforbrug på administrationsbidrag til Udbetaling Danmark
0,1 mio. kr. i forventet merindtægt (mindreforbrug) i bodsopgørelse
Ejendomme

På aktivitetsområdet Ejendomme forventes et mindreforbrug på 5,5 mio. kr., som alene
vedrører Udlejningsejendommene.
Mindreforbruget på Udlejningsejendommene kan især henføres til forventede mindreforbrug på
bygningsvedligehold på Andre faste ejendomme og Beboelsesejendomme, samt højere
indtægter på Andre faste ejendomme og Flygtningeejendomme.
Der forventes balance på Kommunale Ejendomme.
Opfølgningen på de enkelte områder er nærmere beskrevet i vedlagte bilag.
Overførsler mv.

Overførsler mv. er bevillinger, der ligger uden for servicerammen og generelt er svært styrbare
områder. Ofte er områderne påvirket af konjunkturer, og kommunen kan ikke selv beslutte
serviceniveauet. Både mer- og mindreforbrug på ikke-servicebevillinger har ”modpost på
kassen” – dvs. at eventuelle merforbrug finansieres af kassen, ligesom mindreforbrug tilgår
kassen.

Der forventes et mindreforbrug på 11,0 mio. kr. på aktivitetsområde Øvrige (ikke service) på
Økonomiudvalgets området i 2026.
Økonomiudvalget
Øvrige (ikke service)
I alt

Vedtaget
budget

Korrigeret
budget

Forventet
regnskab

Afvigelse til
korr. budget

(+) angiver merforbrug og (-) angiver mindreforbrug

Det forventede mindreforbrug skyldes merindtægter vedr. særligt dyre enkeltsager på
socialområdet samt et forventet mindreforbrug vedr. kontante ydelser. Kontante ydelser
dækker over merudgiftsydelser ved bl.a. forsørgelse af børn og hjælp til dækning af tabt
arbejdsfortjeneste.
Opfølgningen på de enkelte aktivitetsområder er nærmere beskrevet i vedlagte bilag.

Strategisk ramme
Der er fastsat en række grundlæggende principper for kommunernes budgetopfølgning i den
kommunale styrelseslov, i Indenrigs- og Sundhedsministeriets Budget- og regnskabssystem for
kommuner, samt i ’principper for økonomistyring i Lyngby-Taarbæk Kommune’, der er
udarbejdet med henblik på at skabe de rette incitamenter i økonomistyringen i kommunen.

Videre proces

Budgetopfølgningen på Økonomiudvalgets område vil indgå i kommunens samlede opgørelse
af 1. budgetopfølgning, som forelægges Økonomiudvalget på samme møde og
Kommunalbestyrelsen den 25. juni 2026.
I forbindelse med regnskabet tages samlet stilling til overførsler til 2027 jf. Lyngby-Taarbæk
Kommunes principper for økonomistyring.

Økonomi

De økonomiske konsekvenser af den samlede sag om 1. budgetopfølgning fremgår af bilag.

Beslutningskompetence
Økonomiudvalget orienteres.

Beslutning

Orientering givet.
Christine Dal Thrane (V) var fraværende.