Forventet udgiftsudvikling på de specialiserede socialområder

Indstilling

Forvaltningen foreslår, at
1. budgettilpasning på i alt 6,9 mio. kr. i 2026 og 4,8 mio. kr. i 2027 og frem som følge af
udgiftsudviklingen i 2026 på det specialiserede børne og voksenområde (Udsatte børn og
Voksen- og socialindsats),
2. budgettilpasning på i alt 25,0 mio. kr. i 2027 og frem som følge af forventet udgiftsstigning
på det specialiserede børne- og voksenområde (Udsatte børn, Ungeindsats og Voksenog socialindsats), godkendes,
3. budgettilpasning på i alt 3,6 mio. kr. i 2027 og frem som følge af forventet udgiftsstigning
på visitationsbudgettet (Specialundervisning centralt), godkendes,
4. budgettilpasning på 0,06 mio. kr. i 2027 og frem til af som følge af forventede merudgifter
hos Sundhedsplejen grundet tilgang af elever fra dagbehandlingsskolen Chrysalis i
Virum,
5. der periodiseres vedligeholdelsesbudget på 3,5 mio. kr. vedr. Dyrehavegård fra 2026 til
2028 for at tilvejebringe serviceramme til budgettilførslen i 2026.

Problemstilling

På baggrund af de nationale udfordringer med betydelige udgiftsstigninger på de
specialiserede områder, udarbejdes der hvert år en fremskrivning af budgetterne på de
specialiserede områder pba. de historiske udgiftsstigninger. Fremskrivningen indgår i det
administrative budgetforslag for de kommende år.
I forbindelse med budget 2026 blev budgetterne således løftet, svarende til det forventede
udgiftsniveau i 2025 tillagt den gennemsnitlige historiske udgiftsudvikling over 3 år i Region
Hovedstaden. Den forventede udgiftsstigning i 2026 blev lagt fladt ind i overslagsårene.
Kommunalbestyrelsen fik i januar 2026 forelagt en prognose for 2026 for de specialiserede
områder, som viste, at der på trods af fremskrivningen af budgettet allerede forventedes store
budgetudfordringer. Det blev med sagen besluttet at bevillige 80 pct. af det forventede
merforbrug, svarende til 57,8 mio. kr. i 2026 og frem (KMB d. 28.januar 2026 – pkt. 10).

Af 1. budgetopfølgning 2026, som behandles på samme dagsorden, fremgår det, at der nu
forventes balance eller små mindreforbrug på nogle områder. På Udsatte børn (myndighed og
myndighedsbehandling) samt på Voksen- og socialindsats (myndighed), ses dog fortsat
stigende udgifter. For at sikre, at budgettet fra 2027 og frem løftes fra et mere realistisk niveau,
foreslås det indledningsvist at løfte budgetterne i 2026 og frem, således at det forventede
merforbrug højst afspejler de 20 pct. af udfordringen, der ikke blev bevilliget med sagen i
januar.

Løsninger
Udsatte børn og Voksen- og Socialindsats fra 2026 og frem

For at sikre, at budgetfremskrivningen fra 2027 og frem sker fra et retvisende niveau, foreslås
det at løfte budgetterne på Udsatte børn og Voksen- og Socialindsats fra 2026 og frem således
af det forventede merforbrug afspejler de 20 pct. af udfordringen, der ikke blev bevilliget i
forbindelse med sagen om prognosen for 2026 på tværs af de specialiserede området (KMB d.
28. januar 2026).
Det foreslås på denne baggrund at løfte budgettet på Udsatte børn myndighed og
myndighedsbehandling med i alt 5,4 mio. kr. i 2026 og 3,2 mio. kr. i 2027 og frem. Udfordringen
på myndighedsbehandling er midlertidig, idet merforbruget primært vedrører forlængelse af
vikarer som følge af vakancer. Herefter resterer en udfordring i 2026 på ca. 3,6 mio. kr.,
svarende til den udestående udfordring i prognosesagen i januar.
Der blev ikke givet tillægsbevilling på Voksen og Socialindsats myndighed i januar, idet det
forventede merforbrug, udgjorde en afvigelse til budgettet på under 2 pct. Det foreslås at løfte
budgettet med 1,6 mio. kr. i 2026 og frem, hvorefter der resterer en udfordring på 4,1 mio. kr.
på myndighed i 2026 i lighed med udfordringen i sagen fra januar.
Fremskrivning af budgetterne på de specialiserede områder fra 2027 og frem

På hvert enkelt område beregnes den procentuelle gennemsnitlige udgiftsstigning i Region
Hovedstaden over de seneste 3 år, og så lægges en tilsvarende stigning ind i 2027, beregnet
på baggrund af det forventede regnskab på det enkelte område i 1. budgetopfølgning 2026
(som ligeledes behandles på dette møde). Stigningen indarbejdes i budgetforslaget for 20272030 og lægges fladt ind i overslagsårene.
Udsatte børn, Ungeindsats, Voksen- og socialindsats
Data fra Danmarks Statistik viser, at udgiftsudviklingen på det specialiserede børne- og
voksenområde for kommunerne i Region Hovedstaden har ligget på gennemsnitligt 3,8 pct.
årligt i perioden 2022-2025. På den baggrund foreslår forvaltningen, at der indarbejdes et
budgetløft på 3,8 pct. af det forventede udgiftsniveau i 1. Budgetopfølgning 2026 på
myndighedsområderne på Udsatte børn, Ungeindsats og Voksen- og socialindsats, svarende
til et budget løft på i alt 25,0 mio. kr. i 2027 og frem.
Specialundervisning centralt

Data fra Danmarks Statistik viser, at udgiftsudviklingen i Region Hovedstaden på den del af
specialundervisningsområdet som hører til Visitationsbudgettet har ligget på gennemsnitligt 4,5
pct. årligt i perioden 2022-2025. På den baggrund foreslår forvaltningen, at der indarbejdes et
budgetløft på 4,5 pct. af det forventede udgiftsniveau i 1. Budgetopfølgning 2026 på
Visitationsbudgettet, svarende til et budget løft på 3,6 mio. kr. i 2027 og frem.
Sundhedsplejen
I forbindelse med at Chrysalis-skolen har valgt at ophøre med at have egen sundhedspleje pr.
1. august 2026 overgår opgaven til den kommunale sundhedspleje. Opgaven forventes at
medføre merudgifter på 0,06 mio. kr. årligt fra og med 2027. På den baggrund foreslår
forvaltningen at der indarbejdes et budgetløft på Sundhedsplejen på 0,06 mio.kr. i 2027 og
frem.
Chrysalis-skolen er en privat specialskole beliggende i kommunen. Skolen har 74 elever.
Tilvejebringelse af serviceramme

Sagen har et træk på servicerammen på 6,9 mio. kr. i 2026, men der er kun ledig
serviceramme på 3,7 mio. kr. Sagen medfører således en servicerammeudfordring på 3,2 mio.
kr. i 2026. Det foreslås på denne baggrund at periodisere vedligeholdelsesbudget til
Dyrehavegård på 3,5 mio. kr. fra 2026 til 2028 (der ligger allerede et vedligeholdelsesbudget i
2027) med henblik på at tilvejebringe serviceramme til løftet på Udsatte børn og Voksen- og
Socialindsats. Herefter vil der således være en ledig serviceramme på 0,3 mio. kr.

Strategisk ramme
Den kommunale styrelseslov og 'Principper for økonomistyring i Lyngby-Taarbæks Kommune'.

Videre proces

Ændringer indarbejdes i budget 2026 og i det administrative budgetforslag for 2027-2030

Økonomi

Der foreslås med denne sag et samlet budgetløft på 6,9 mio. kr. i 2026 og 33,4 mio. kr. i 2027
og frem. Det foreslås samtidig at tilvejebringe udestående serviceramme via en periodisering af
vedligeholdelsesbudgettet til Dyrehavegård på 3,5 mio. kr. i 2026 til 2028.
Tabel til bevillingsmæssige ændringer:

t. kr. i 2026 p/l

Udvalg /
Aktivitetsområde 2026

Varig?

Budgetløft på Udsatte
børn myndighed til
niveauet efter
januarsag.

BSU/Udsatte børn 3.207 3.207

Budgetløft vedr.
vikarudgifter på
Udsatte børn
myndighedsbehandl.

BSU/Udsatte børn 2.179

Budgetløft på VoksenSBU/Voksen- og
og socialindsats til
socialindsats
niveau efter januarsag.

ja

ja

ja

Forventet
udgiftsudvikling
Udsatte børn

BSU/Udsatte børn

ja

Forventet
udgiftsudvikling
Ungeindsats

SBU/Ungeindsats

ja

Forventet
udgiftsudvikling
Voksen- og
Socialindsats

SBU/Voksen- og
socialindsats

ja

Forventet
udgiftsudvikling på
specialundervisning

BSU/Skoler og
klubber

ja

Sundhedsplejen elever fra Chrysalisskolen

BSU/Dagtilbud

ja

Periodisering af
vedligeholdelsesbudget ØK/Ejendomme
Dyrehavegård til 2028

ja

I alt (modpost på
kassen)

ja

Beslutningskompetence
Økonomiudvalget anbefaler.
Kommunalbestyrelsen beslutter.

Beslutning

Ad 1-5) Anbefalet.
Christine Dal Thrane (V) var fraværende.