Budgetopfølgning pr. 31. maj 2026 Børne- og skoleudvalget

Indstilling

Forvaltningen indstiller til børne- og skoleudvalget,
1. at budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 (inkl. tillægsbevillinger) godkendes og
indarbejdes i den samlede sag, som forelægges for byrådet den 28. september 2026.

Sagsfremstilling

På børne- og skoleudvalgets område er der udarbejdet en budgetopfølgning pr. 31. maj 2026.
Budgetopfølgningen er i det følgende inddelt i fire hovedområder: dagtilbudsområdet,
familieområdet, skoleområdet og PPR.
I nedenstående tabel ses de fire bevillingsområders forventede resultater pr. 31. maj 2026:

Årets

Korrigeret
(mio. kr.)

budget ekskl.
overførsler

Forventet

Årets

forventede

forbrug

resultat ekskl.

forventede

Overførsler

resultat inkl.

overførsler

overførsler

Dagtilbudsområdet
Service

Anlæg

Service

Indkomstoverførsler

Familieområdet

Centrale
refusionsordninger
Skoleområdet
Service

Anlæg

PPR
Service

Note: Minus angiver et mindreforbrug/opsparing i Årets forventede resultat og overførsler. Plus angiver et merforbrug/gæld.

Det skal bemærkes, at den nye overenskomst (OK 26) medfører, at der i 2026 vil være
lønstigninger, der er væsentlig højere end tidligere forventet. Merudgiften på udgiftssiden som
følge heraf er indarbejdet i det forventede forbrug pr. 31. maj. Randers Kommune
kompenseres for denne merudgift, men beløbets størrelse kan først fastlægges, når de
detaljerede økonomiske konsekvenser af økonomiaftalen for 2027 kendes. I første omgang vil
kompensation derfor kun blive indregnet under økonomiudvalget og efterfølgende blive fordelt
ud til de respektive bevillingsområder.
Samlet set vil kompensationen for OK 26 medføre en forbedring af budgettet på børne- og
skoleudvalgets område.
En uddybende beskrivelse af det forventede regnskab pr. 31. maj 2026 er vedlagt som bilag.
Dagtilbudsområdet
På dagtilbudsområdet forventes et forbrug på 574,5 mio. kr. i 2026 på den del af budgettet,
som vedrører serviceudgifter. Med et korrigeret budget 583,6 mio. kr. (dvs. ekskl. overførsler,
men inkl. bevillingsansøgninger), så medfører det et mindreforbrug på 9,1 mio. kr. Der er
overført en opsparing på 11,3 mio. kr. fra 2025, så sammenlagt forventes det, at der overføres
en opsparing på 20,4 mio. kr. til 2027.
En del af den forventede opsparing til 2027 - 13,4 mio. kr. - er placeret på den centrale del af
dagtilbudsområdet. Opsparingen er opstået over en årrække som følge af, at der via lov- og
cirkulæreprogrammet er blevet tilført puljebeløb til dækning af merudgifter som følge af øgede
muligheder for skoleudsættelse. Hertil kommer, at der i 2026 er lavere udgifter til økonomiske
fripladser og søskenderabat end tidligere budgetlagt.
I forhold til opfølgningen pr. 31. marts er der tale om en ændring af årets forventede resultat på
1,2 mio. kr. fra et mindreforbrug på 10,3 mio. kr. til et mindreforbrug på 9,1 mio. kr. Ændringen
skyldes, at budgettet er reduceret med 0,3 mio. kr., og at det forventede forbrug er opjusteret
med 0,9 mio. kr.
Mindreforbruget skyldes en uforbrugt pulje fra lov og cirkulære-programmet vedrørende
skoleudsættelse på 3,8 mio. kr., en pulje på 2 mio. kr. fra Børnepakken til brug i 2027, et
samlet mindreforbrug på de decentrale enheder på 1,4 mio. kr. samt lavere udgifter til
økonomiske fripladser og søskendetilskud end tidligere budgetteret.
I forhold til anlæg forventes der et forbrug på 17,6 mio. kr. Med et korrigerede budget på 7,7
mio. kr., så medfører det et merforbrug på 9,8 mio. kr. Merforbruget finansieres via overførsler
fra tidligere år. Anlæggene omfatter bl.a. indeklimaprojekter på en række daginstitutioner,
opførelsen og driften af pavilloner samt etableringen af en vuggestuegruppe i Fårup Børneby. I
forhold til opfølgningen 31. marts 2026 er der ingen ændringer til årets forventede resultat.
Der søges om bevillingsmæssige ændringer på i alt -0,3 mio. kr. i 2026 og på -0,2 mio. kr. i

2027 og efterfølgende år.
Familieområdet
På familieområdet forventes et forbrug på 364,9 mio. kr. i 2026. Da det korrigerede
budget (ekskl. overførsler) er på 357,4 mio. kr., så medfører det et forventet merforbrug i 2026
på 7,5 mio. kr.
I forhold til 2025 er der overført en gæld på 10,7 mio. kr., så samlet set forventes der overført
en gæld på 18,2 mio. kr. til 2027.
I forhold til budgetopfølgningen pr. 31. marts er dette en forbedring på 12,1 mio. Kr., hvilket
skyldes primært, at budgettet er løftet med 6,2 mio. kr. pga. en demografiregulering.
Forbedringen forstærkes desuden af, at det forventede forbrug er nedjusteret som følge af en
udskydelse af etableringsudgifter til de 20 nye døgninstitutionspladser til 2027 og som følge af
færre udgifter på krisecenterområdet og på administrationen.
Merforbruget i 2026 skyldes primært en forventet udgift på 2,0 mio. kr. til den udskudte
etablering af de ovennævnte 20 døgninstitutionspladser. Da investeringen oprindeligt skulle
være foretaget i 2025, så er det ikke muligt at realisere den afledte driftsbesparelse på 4,8 mio.
Hertil kommer, at merforbruget skyldes en lav belægningsprocent i Randers Kommunes eget
døgntilbud Udsigten, forbrug af opsparede midler i Børne- og ungecentret, stigende udgifter i
forbindelse med borgeres ophold på krisecentre (borgerne er selvvisiterende), betaling for et
aflastningstilbud i Lucernevejens Børnehave samt en budgetubalance på familieområdets
administration.
Der er udarbejdet en revideret faglig og økonomisk handleplan for familieområdet med henblik
på at skabe økonomisk balance på området. Handleplanen blev taget til efterretning på børneog skoleudvalgets møde den 10. august 2026.
I forhold til den del af budgettet, der ligger udenfor servicerammen, forventes det, at der stort
set vil være budgetbalance i 2026.
Der er bevillingsansøgninger på familieområdet på 6,1 mio. kr. i 2026 og 0,4 mio. kr. i 2027 og
efterfølgende år. Den væsentligste bevillingsansøgning er demografireguleringen i 2026.
Skoleområdet
På skoleområdet forventes et forbrug på 1.052,6 mio. kr. i 2026 på serviceudgifter. Med et
korrigeret budget på 1.052,8 mio. kr. medfører det et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Der er
overført en opsparing på 4,6 mio. kr. fra 2025, så sammenlagt forventes det, at der overføres
en opsparing på 4,7 mio. kr. til 2027.
Overførslen til 2027 dækker over en opsparing hos de organisatoriske enheder på 8,3 mio. kr.,
en gæld på den centrale del af skoleområdet på 3,1 mio. kr. og en gæld på 0,5 mio. kr.
vedrørende eksterne projekter.
I 2026 forventes det, at skolerne gennemfører investeringer og aktiviteter, som medfører et

forbrug på 8,2 mio. kr. af deres opsparede midler fra 2025. Samlet set forventes skolerne dog
fortsat at have en fornuftig budgetbalance i 2026.
I forhold til budgetopfølgningen pr. 31. marts 2026 er der tale om en ændring af årets
forventede resultat på 10,0 mio. kr., fra et mindreforbrug på 10,2 mio. kr. til et mindreforbrug på
0,2 mio. kr. Ændringen skyldes et øget forbrug hos de decentrale organisatoriske enheder og
for projekter. Dertil kommer, at der på den centrale del af skoleområdets budget er en
forskydning af regninger mellem år og en tilførsel af budget til Trekløverskolen som følge af
øget elevtal.
I forhold til anlæg forventes der et forbrug på 10,8 mio. kr. Med et korrigerede budget på 29,6
mio. kr. betyder det et mindreforbrug på 18,8 mio. kr. Der overføres 87,5 mio. kr. til 2027. I
forhold til budgetopfølgningen 31. marts 2026 er der ingen ændringer til årets forventede
resultat.
Der søges om bevillingsmæssige ændringer på i alt -6,3 mio. kr. i 2026 og på -0,9 mio. kr. i
2027 og efterfølgende år. De større bevillingsmæssige ændringer omhandler
demografiregulering i 2026, en overførsel af midler vedrørende FGU og en budgetteknisk
tilpasning af overhead i forhold til takster på specialskolerne.
PPR
I forhold til Pædagogisk Psykologisk Rådgivning forventes der et forbrug på 47,1 mio. kr. i
2026. Da det korrigerede budget (ekskl. overførsler) er på 42,9 mio. kr., så medfører
det et merforbrug på 4,2 mio. kr. i 2026. Der er overført en opsparing fra tidligere år på 2,7 mio.
kr., så sammenlagt forventes det, at der overføres en gæld på 1,5 mio. kr. til 2027.
Forventningen ved denne budgetopfølgning er uændret i forhold til budgetopfølgningen pr. 31.
marts 2026.
Gælden forventes at blive finansieret via midler i aftalen om nye regler for fravær og
specialundervisning indgået 15. januar 2026 samt midler i psykiatriaftalen til øget indsats
indenfor det lettilgængelige behandlingstilbud. Den præcise størrelse på de to statslige
bevillinger kendes endnu ikke, men de forventes at kunne dække størstedelen af merforbruget.

Økonomi

Der henvises til ovenstående afsnit.

Beslutning

Godkendt.
Anne Hjortshøj havde forfald til mødet. Jesper Gade deltog i stedet for.