Godkendelse af 3. bevillingsrevision 2026

Indstilling

Forvaltningen indstiller til Børn-, Skole- og Familieudvalget, at Byrådet godkender
at driftsbudgettet øges med 0,772 mio. kr. i 2026, øges med 0,168 mio. kr. i 2027 og reduceres med
0,582 mio. kr. fra 2028 og fremover.
at anlægsbudgettet reduceres med 7,133 mio. kr. i 2026, reduceres med 13,159 mio. kr. i 2027,
reduceres med 5,260 mio. kr. i 2028, øges med 16,343 mio. kr. i 2029 og øges med 10,510 mio. kr. i

Sagsfremstilling

Der sker opfølgning af økonomi i de månedlige ledelsesinformationer (LIS), hvor afvigelser og forventet regnskab
forelægges til orientering for fagudvalg, Økonomiudvalg og Byrådet.
Ud over den månedlige opfølgning på ledelsesinformationen, foretages der årligt et antal bevillingsrevisioner.
Økonomiudvalget har, i forbindelse med godkendelse af budgethandleplanen 2027-2030 i marts 2026, besluttet, at
der foretages tre bevillingsrevisioner for 2026.
Ved bevillingsrevisionerne træffes der beslutning om de bevillingsmæssige ændringer, som blandt andet fremgår af
de månedlige ledelsesinformationer.
Bevillingsrevisionerne i 2026 forelægges politisk på følgende tidspunkter:
Første bevillingsrevision

Uge 15 (april)

Fagudvalg

22. april

Økonomiudvalg

29. april

Byråd

Anden bevillingsrevision

Tredje bevillingsrevision

Uge 33 (august)

Fagudvalg

19. august

Økonomiudvalg

25. august

Byråd

Uge 45 (november)

Fagudvalg

18. november

Økonomiudvalg

25. november

Byråd

Direktionens forslag til den samlede bevillingsrevision er vedlagt.
Forslaget er udarbejdet med henblik på at udgifter og indtægter balancerer. Det samlede resultat viser, at
kassebeholdningen, set over årene 2026-2030, øges med 0,309 mio. kr.

Bevillingsniveauet på driften er på det enkelte politikområde inden for hvert udvalg.
Flytning af budgetter mellem politikområder, både inden for eget udvalg og mellem de enkelte udvalg, skal
ligeledes forelægges ved bevillingsrevisionerne.
Forvaltningerne har nedenstående ændringer til det korrigerede budget.
Drift:
Ændringer, som reduceres på udvalgets politikområder
Besparelse kaffe jf. Direktionens beslutning den 21. september 2026 0,090 mio. kr. fra 2027 og fremover
fordelt med 0,071 mio. kr. på politikområde 15 samt 0,019 mio. kr. på politikområde 16.
Ændringer, som tilføres udvalgets politikområder
Andel af lokal lønudmøntning alene i 2026 i alt 1,318 mio. kr.
Derudover sker følgende ændringer:
Politikområde 14
Politikområdet tilføres 0,530 mio. kr. vedr. andel af pulje til udgifter vedr. fordrevne Ukrainere.
Midler søges overført fra 2026 til 2027 vedr. Unicef, indsatser periodisering af i alt 0,2 mio. kr. efter
godkendt handleplan primo 2027.
Politikområde 15
Politikområdet tilføres 1,054 mio. kr. vedr. andel af pulje til udgifter vedr. fordrevne Ukrainere.
STA-samarbejde og partnerskabsaftale vedr. talentklasser Alssund-Skolen - mindre forbrug til formålet i
2026 i alt 0,350 mio. kr. søges overført til 2027 til øgede udgifter pga. øgede antal elever i skoleår 2026-27.
Politikområde 16

Merudgift på særlige dyre enkeltsager på i alt 8,090 mio. kr.
Merindtægt i forhold til statsrefusion for særlige dyre enkeltsager i alt - 8,090 mio.kr.

Flytning mellem politikområder/udvalg:
Politikområde 14
Puljen bevægelsen mod styrket almenområde - 2 ressourcepædagogstillinger finansieret af puljen fra
budgetaftalen 2026 bevægelsen mod styrket almenområde - initiativer og kompetenceudvikling 2026-2027
indarbejdes 0,900 mio. kr. i 2026 samt 0,180 mio. k. i 2027.
Børnehaven Dybbølsten. Fra selvejende til kommunal pr. 1. november 2026 flyttes budget i 2026 på -0,080
mio. kr. samt -0,492 mio. kr. fra 2027 og fremover.
Politikområde 15
Pol. 15. Puljen bevægelsen mod styrket almenområde - 2 ressourcepædagogstillinger finansieret af puljen
fra budgetaftalen 2026 bevægelsen mod styrket almenområde - initiativer og kompetenceudvikling 20262027 omplaceres -0,900 mio. kr. i 2026 samt -0,180 mio. kr. i 2027 til politikområde 14.

Flytning mellem drift og anlæg
Politikområde 15
STA-samarbejde og partnerskabsaftale vedr. talentklasser på Alssund-Skolen søges restbudget fra anlæg i
alt 0,200 mio. kr. i 2026 til etablering af Alssund-Skolen til drift til øgede udgifter i 2027 til STA-samarbejde
og partnerskabsaftale.
Nordals Skolen søger driftsmidler i alt 1,500 mio. kr. i 2026 overført til anlægsprojekt i 2027 til indkøb af
specialinventar i forbindelse med modernisering af skolen som en del af skolernes årti. Budget til
specialinventar blev udtaget jf. Byrådsbeslutning den 27. maj 2026 om godkendelse af finansiering af
moderniseringen af Nordals Skolen.

Anlæg:
Politikområde 14
Naturtilbud til dagtilbud - Kær Vestermark periodisering af 1,800 mio.kr. fra 2026 til 2027.
Ny daginstitution i Dybbøl – projektudvikling periodisering af 1,000 mio.kr. fra 2026 til 2027.

Politikområde 15
Nybøl Børneunivers - kapacitetsudfordringer periodisering af 0,133 mio.kr. fra 2026 til 2027.
Rinkenæs Børneunivers periodisering af 1,000 mio.kr. fra 2026 til 2027.
Skolernes Årti – samlet periodisering af budget med -3,000 mio. kr. i 2026, -18,592 mio. kr. i 2027, -5,260

Forudsat lån ift. Skolernes Årti periodiseres med 1,200 mio. kr. i 2026, 7,437 mio. kr. i 2027, 2,104 mio. kr. i

Bevillingsmæssige konsekvenser
Økonomiforvaltningen oplyser, at hvis indstillingen godkendes, skal der ske nedenstående
bevillinger.
Bevillingspåtegning (i 1.000 kr.)

Drift

Politik

Budget

Overslags år

Overslags år

Overslags år

Overslags

område

år

år 4

Diverse

Anlæg/

Rådighedsbeløb

ØU

Finansiering via:
Drift andetsteds
Afsat rådighedsbeløb
Låneoptagelse
Afdrag og renter af
nye lån
Kassebeholdning